Ухвала суду № 58052461, 27.05.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/7578/16-к

1-кс/295/3105/16

УХВАЛА

Іменем України

27.05.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Слюсарчук Н. Ф. розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновича К.В. по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015060000000067 від 20.08.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до та можливість вилучення у ТОВ «ВВ Володар УА» (код ЄДР 37604860), оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між ТОВ «ВВ Володар УА» та ДП «Житомирський лісгосп» (код ЄДР 22050949), ДП «Коростенське ЛМГ» (код ЄДР 991841), ДП «Білокоровицьке лісове господарство»( код ЄДР 991798), ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ» (код ЄДР 991947) за період часу з 01.01.2014 по 24.05.2016, у тому числі: договори (угоди) укладені між ТОВ «ВВ Володар УА» та ДП «Житомирський лісгосп», ДП «Коростенське ЛМГ», ДП «Білокоровицьке лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ», додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів ТОВ «ВВ Володар УА», в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ДП «Житомирський лісгосп», ДП «Коростенське ЛМГ», ДП «Білокоровицьке лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ», накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію ТОВ «ВВ Володар УА» товарів, робіт (послуг) на ДП «Житомирський лісгосп», ДП «Коростенське ЛМГ», ДП «Білокоровицьке лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ», товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким з ТОВ «ВВ Володар УА» доставлялися товари реалізовані на ТОВ «УКР ВУД», документи підтверджуючі місце вирощення та екологічну чистоту деревини, сертифікат походження, фітосанітарний сертифікат (сертифікат безпеки), специфікації форми ЛГ-25, документи, що стосуються участі ТОВ «ВВ Володар УА» у проведені торгів по реалізації деревини на ДП «Житомирський лісгосп», ДП «Коростенське ЛМГ», ДП «Білокоровицьке лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ», інформації про об'єм деревини яку протягом 2014 - 2015 років реалізовано на ДП «Житомирський лісгосп», ДП «Коростенське ЛМГ», ДП «Білокоровицьке лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ».

В клопотанні вказано, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ТОВ «Компанія Укрвуд» (код ЄДР 36315499), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія Укрвуд» у період 2014-2015 років, шляхом штучного формування валових витрат на придбання лісоматеріалів, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

За наданими матеріалами оперативного підрозділу встановлено, що на території Житомирської області діє група осіб, яка здійснює закупку деревини, що отримана шляхом незаконної вирубки, списання або іншим незаконним чином, за цінами, які є нижчими за ринкові. В подальшому, шляхом дублювання товарно-транспортних накладних, які є документами, що засвідчують походження сировини, останні, за попередньою домовленістю, через суб'єкти господарської діяльності серед яких встановлені оперативним шляхом є ТОВ «КОМПАНІЯ УКРВУД» (код ЄДР 36315499) та ТОВ «УКР ВУД» (код ЄДР 37244623) здійснюють їх переробку (розпилювання) та експортують до Туреччини, Ізраїлю, Лівану, Саудівської Аравії.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню 18.03.2016 року проведено обшуки за місцем знаходження офісних та складських приміщень ТОВ «УКР ВУД» та ТОВ «Компанія Укрвуд» в наслідок яких встановлено факт поставки деревини на вказані підприємства від лісгоспів Житомирської області, враховуючи вищевикладене для підтвердження або спростування проведених фінансово - господарських операцій виникла необхідність у вилученні первинних господарських документів між вказаними підприємствами.

Встановлено, що ТОВ «УКР ВУД» (код ЄДР 37244623) здійснювало придбання деревини, пиломатеріалів у ДП «Житомирський лісгосп», ДП «Коростенське ЛМГ», ДП «Білокоровицьке лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське ДЛМГ».

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Дані документи знаходяться тільки на ТОВ «ВВ Володар УА», тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, суд приходить до наступного висновку.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебувають документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни, або знищення.

Відповідно до ч. 1 ст. 159, ч. 1 ст. 160 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Отже, за своєю природою тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення є примусовим заходом забезпечення кримінального провадження, який застосовується лише в тих випадках, коли іншими заходами публічні завдання кримінального провадження досягнути неможливо.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

- існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

- потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

- може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням, (ч. З ст. 132 КПК України)

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно ч.ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Враховуючи, що стороною обвинувачення не доведена можливість без застосування заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, зокрема, не вчинено дій в порядку ч. 2 ст. 93 КПК України, слідчий суддя вважає, що застосування примусових заходів забезпечення кримінального провадження є передчасним, а потреби досудового розслідування на даному етапі не виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особів, про яких ідеться в клопотанні слідчої. Крім того, враховуючи, що до ЄРДР не внесено відомостей про вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «ВВ Володар УА» (код ЄДР 37604860), слідчий суддя не вбачає підстав в задоволенні клопотання в наданні тимчасового доступу до зазначених вище автомобілів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 93, 132, 159, 160 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновича К.В. - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: