Ухвала суду № 58038549, 08.10.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/9458/15-к

Провадження №1-кс/751/2003/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 08 жовтня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста ОСОБА_1 Подалюка

при секретарі Голубовій В.М.,

з участю слідчого Сало О.П.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ПАТ «Альфа Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714, 01001, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2, погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_3, вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, зареєстрованого 21.04.2015 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32015270000000025, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст.212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що службовими особами ПАТ «Млибор» протягом листопада-грудня 2014 року шляхом відображення у податковому обліку безтоварних операцій з придбання сої у ТОВ «Украгросоюз КСМ», ТОВ "Чернігівська індустріальна молочна компанія", ТОВ "Бурат-АГРО", Приватне сільськогосподарське підприємство «Слобожанщина Агро», ПП «Агропрогрес», ТОВ «Агрокім» безпідставно завищено суму податкового кредиту та сформовано відємне значення ПДВ, яке було заявлено до відшкодування з бюджету на рахунок підприємства по декларації з ПДВ за грудень 2014 року в сумі 1 296 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Службові особи ПАТ «Млибор» протягом 2014 року внаслідок надання за заниженими цінами послуг елеватора повязаній особі ТОВ «Чернігівська індустріальна молочна компанія» (код ЄДРПОУ 34832050) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 118,1 тис. грн., також ними укладено ряд договорів купівлі - продажу сільськогосподарської продукції майбутнього врожаю на постачання сої врожаю 2015 року, відповідно до яких покупець ПАТ «Млибор» зобовязаний сплатити 100 % вартості товару в строк до 31.12.2014 року, також відповідно до копій платіжних документів ПАТ «Млибор» здійснив передплату на розрахункові рахунки продавця по всіх договорах.

Зясовано, що ПАТ «Млибор» виконало свої зобовязання за договорами купівлі-продажу, однак всі постачальники отримані від ПАТ «Млибор» грошові кошти в той же день перерахували як фінансову допомогу на розрахунковий рахунок ТОВ «Чернігівська індустріальна молочна компанія» № 26008103588001 відкритий у ПАТ «Альфа-Банк».

Також встановлено, що ПАТ «Млибор» надав фінансову допомогу ТОВ «ЧІМК» та ПСП «Слобожанщина Агро» та скористався податковим кредитом, при тому, що у сільськогосподарських виробників, а саме у ТОВ «Украгросоюз КСМ», ТОВ «Бурат-Агро» та ПП «Агропрогрес» не виникає податкового зобовязання перед бюджетом.

З метою встановлення факту безпідставної вимоги щодо відшкодування ПДВ та безтоварності операцій, зясування даних використання коштів у ланцюгу завищення податкового кредиту та витрат ПАТ «Млибор», осіб, які вчиняли відповідні операції, контрагентів, які брали участь в цьому, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у отриманні права на тимчасовий доступ та можливість вилучення виписки про рух коштів по розрахунковим рахункам ПАТ «Млибор» № 26000010912401, № 20620010912401, № 20629010912402, № 20628010912403 в ПАТ «Альфа Банк», з зазначенням всіх реквізитів і даних платежу, що має значення в розслідуванні кримінального провадження та містить відомості, що становлять банківську таємницю.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч.2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ПАТ «Альфа Банк» (МФО 300346, код ЄДРПОУ 23494714, 01001, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 та старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 право на тимчасовий доступ та можливість вилучення виписок по розрахунковим рахункам ПАТ «Млибор» код ЄДРПОУ 14226133, № 26000010912401, № 20620010912401, № 20629010912402, № 20628010912403 за період з 01.10.2014 року по 31.12.2014 року, з зазначенням: призначення, суму платежу, реквізити платіжного документу про проведення операції та проведення перерахунку коштів, дату перерахування коштів, отримувача грошових коштів (його реквізити), які перебувають у володінні ПАТ «Альфа Банк», юридична адреса: 01001, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6, код ЄДРПОУ 23494714, МФО 300346, ccd@alfabank.kiev.ua.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Ф. Подалюка