Ухвала суду № 58037478, 06.08.2015, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/7563/15-к

Провадження №1-кс/751/1411/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 06 серпня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста ОСОБА_1 Подалюка

при секретарі Мегем В.М.,

з участю слідчого Євган А.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ПАТ «Дніпронафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03481879, м. Дніпропетровськ, вул. К.Лібкнехта, 11), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернулась старший слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2, погодженим начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_3, вказавши, що в неї в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.07.2015 року за №32015270000000043, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Венчурі Трейд Оіл», код ЄДРПОУ 39492337 протягом березня-квітня 2015 року шляхом відображення в бухгалтерському і податковому обліку безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «Капітал Х», код ЄДРПОУ 37365100, ухилилися від сплати ПДВ у сумі 3 507 544 грн.. Згідно укладеного договору товар на адресу ТОВ «Венчурі Трейд Оіл» постачався ТОВ «Капітал Х» на умовах: EXW - резервуари нафтобаз ПАТ «Дніпронафтопродукт» і інших нафтобаз, що належать ПАТ «Дніпронафтопродукт» на правах власності або використовуються ним на підставі цивільно-правових договорів. Також, встановлено, що зберігання нафтопродуктів, придбаних ТОВ «Венчурі Трейд Оіл» у «Капітал Х» протягом березня-квітня 2015 року, здійснювалося ПАТ «Дніпронафтопродукт».

Крім того, встановлено, що реєстрація податкових накладних та звітності ТОВ «Венчурі Трейд Оіл» у 2015 році здійснювалась з ІР адреси 91.203.12.93, з якої також відбувалась реєстрація податкових накладних та звітності наступних СГД: ТОВ «Сенчурі Трейд Оіл», код ЄДРПОУ 39492557, ТОВ «Котлас», код ЄДРПОУ 37298946. Всі вказані субєкти господарської діяльності входять до однієї фінансово промислової групи та мають спільних засновників (ОСОБА_4 Сервісес Лімітед, Британські Віргінські острови; Кроунсхілл Трейдінг ЛТД, Британські Віргінські острови; Солар Лімітед, Беліз; Шрівпорт Холдінгз ІНК., Беліз; Транссіа Трейдінг Лімітед, Британські Віргінські острови).

З метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що причетні до складання та проведення по бухгалтерському та податковому обліку вказаних операцій, по справі виникла необхідність у отриманні стороною кримінального провадження дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ «Дніпронафтопродукт», з можливістю їх вилучення, які підтверджують фактичне отримання і зберігання нафтопродуктів в резервуарах товариства (власних та орендованих), а також їх подальшу передачу (рух) по ланцюгу субєктів господарювання отримувачів нафтопродуктів, які в подальшому (протягом березня-квітня 2015 року) реалізовані ТОВ «Капітал Х» на адресу ТОВ «Венчурі Трейд Оіл» за період з дати фактичного завезення нафтопродукту та поміщення в резервуари ПАТ «Дніпронафтопродукт» (власні та орендовані) по дату зливу з резервуарів ПАТ «Дніпронафтопродукт» (власних та орендованих) та вивезення для ТОВ «Венчурі Трейд Оіл»; а також документів ПАТ «Дніпронафтопродукт» щодо проведених фінансово господарських відносин з ТОВ «Венчурі Трейд Оіл», код ЄДРПОУ 39492337, ТОВ «Сенчурі Трейд Оіл», код ЄДРПОУ 39492557, ТОВ «Котлас», код ЄДРПОУ 37298946 за період з 01.01.2015 року по 29.07.2015 року.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч.2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ПАТ «Дніпронафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03481879, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. К.Лібкнехта, 11), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2, старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 та старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6 право на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Дніпронафтопродукт» (код ЄДРПОУ 03481879, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. К.Лібкнехта, 11) та можливість вилучення їх копій (проведення виїмки), а саме: документів, які підтверджують фактичне отримання і зберігання нафтопродуктів в резервуарах ПАТ «Дніпронафтопродукт» (власних та орендованих), а також їх подальшу передачу (рух) по ланцюгу субєктів господарювання отримувачів нафтопродуктів, які в подальшому (протягом березня-квітня 2015 року) були реалізовані ТОВ «Капітал Х», код ЄДРПОУ 37365100 на адресу ТОВ «Венчурі Трейд Оіл», код ЄДРПОУ 39492337 за період з дати фактичного завезення нафтопродукту та поміщення в резервуари ПАТ «Дніпронафтопродукт» (власні та орендовані) по дату зливу з резервуарів ПАТ «Дніпронафтопродукт» (власних та орендованих) та вивезення для ТОВ «Венчурі Трейд Оіл», а саме: актів приймання нафтопродуктів за кількістю (форма №5НП); витягу із журналів обліку надходження нафти та нафтопродуктів (форма №6НП), витягу із журналу реєстрації проведення вимірювань нафтопродуктів у резервуарах обліку надходження нафти та нафтопродуктів (форма №7НП); витягу із товарної книги кількісного руху нафтопродуктів (форма №31НП); а також можливість вилучення оригіналів фінансово-господарських документів ПАТ «Дніпронафтопродукт» щодо проведених фінансово господарських відносин з ТОВ «Венчурі Трейд Оіл», код ЄДРПОУ 39492337, ТОВ «Сенчурі Трейд Оіл», код ЄДРПОУ 39492557, ТОВ «Котлас», код ЄДРПОУ 37298946 (договори з додатками та додатковими угодами, податкові накладні, акти прийому-передачі, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, документи, що підтверджують розрахунки за проведені операції, документи складського обліку) за період з 01.01.2015 року по 29.07.2015 року, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Ф. Подалюка