Ухвала суду № 58020652, 20.05.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 20.05.2016 Справа № 554/3993/16-к

Справа № 554/3993/16-к

Провадження № 1-кс/554/4224/2016

УХВАЛА

Іменем України

20 травня 2016 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави у складі:

слідчого судді Шевської О.І.,

при секретарі Мальованій В.О.

за участю слідчого - Терещенко А.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу КР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Терещенко А.В. про надання дозволу на проведення обшуку,-

встановила:

Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

У ході досудового розслідування встановлено, що у період 2012-2016 років службові особи ПП «Торгова компанія «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750) внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, склали і видали завідомо неправдиві документи про господарські взаємовідносини із ТОВ «Монолітбудкомплект» (код ЄДРПОУ 34979064), ТОВ «Кітт-саунд» (код ЄДРПОУ 39629693), ТОВ «Техносервіс-Д» (код ЄДРПОУ 23538446), Військовою частиною №2269 Національної Гвардії України (код ЄДРПОУ 14322859), Кременчуцькою виховною колонією (код ЄДРПОУ 08564280), ТОВ «Науково-виробниче об'єднання «Бінар» (код ЄДРПОУ 13968750), ПП «База будівельної комплектації» (код ЄДРПОУ 30311085), ТОВ «Фірма «Олеандр» (код ЄДРПОУ 22522743), ТОВ «Універсал Промхім» (код ЄДРПОУ 32915077), ТОВ «Ворд Сервіс» (код ЄДРПОУ 38610126), ТОВ «КСРМ» (код ЄДРПОУ 33180818), ТОВ «Екотех-С» (код ЄДРПОУ 38978441), ТОВ «Універсальна фірма «Татон» (код ЄДРПОУ 36195083), ПП «Крембітпостач» (код ЄДРПОУ 37015646), яких фактично не було.

Також встановлено, що в період 2014-2015 років службові особи ПП «Торгова компанія «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750), зловживаючи своїм службовим становищем, під час виконання будівельних робіт на об'єктах військової частини 2269 Національної Гвардії України (код ЄДРДПОУ 14322859), завищили обсяги та вартість виконаних робіт в результаті чого заволоділи бюджетними коштами на загальну суму 316 755,46 грн., чим заподіяли збитків державному бюджету України у великих розмірах.

Згідно баз даних ДФС України, в період 2015-2016 років, керівником ПП «ТК «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750) є ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), який одночасно являється керівником ТОВ «Підрядник 2015» (код ЄДРПОУ 39791784) та ТОВ «Монолітбудкомплект»» (код ЄДРПОУ 34979064), а також засновником ТОВ «Кондрат» (код ЄДРПОУ 39733429). Дана особа використовуючи установчі документи, реквізити, печатки даних підприємств, складає неправдиві офіційні та завідомо підроблені первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, звітні та банківські документи, зазначивши в них господарські операції, яких не було та в наступному надає їх службовим особам підприємств реального сектору економіки для незаконного документального формування податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження податку на прибуток, тобто активно сприяє їм в ухиленні від сплати податків шляхом надання підроблених документів про господарську діяльність, засоби та знаряддя вчинення злочинів, чим вчиняє пособництво в умисному ухиленні від сплати податків.

Фактично гр. ОСОБА_2 транспортним засобом Hyundai і 30 д.н.з. НОМЕР_2 транспортує та зберігає в ньому документи фінансово-господарської діяльності ПП «ТК «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750), ТОВ «Підрядник 2015» (код ЄДРПОУ 39791784), ТОВ «Кондрат» (код ЄДРПОУ 39733429) та ТОВ «Монолітбудкомплект» (код ЄДРПОУ 34979064) за період 2014-2016 років, печатки та штампи фіктивних підприємств, чекові книжки, підроблені документи на здійснення незаконної господарської діяльності, грошові кошти та інші цінності здобуті злочинним шляхом.

Крім того встановлено, що згідно протоколу тимчасового доступу до речей та документів 09.10.2015 року, проведеного в АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627), та вилучених документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ПП «ТК «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750), директором ПП «ТК «Оператор» ОСОБА_2 05.01.2015 року надано довіреність ОСОБА_3 проводити розрахунково-касові операції по поточному рахунку НОМЕР_9 даного підприємства. На підставі даної довіреності ОСОБА_3 та на підставі грошових чеків ПП «ТК «Оператор» неодноразово отримував готівкові кошти в банківській установі, які передає в подальшому ОСОБА_2

Також, 12.05.2016 року СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області отримано лист Управління служби безпеки України у Полтавській області №38/7-935 від 11.05.2016 року, згідно якого встановлено що, гр. ОСОБА_2 при здійснені вказаної незаконної діяльності по «конвертації» безготівкових коштів в готівку для надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки, використовує автомобіль НОМЕР_3 та займається перевезенням і передачею незаконно проконвертованої готівки та пакету документів по неіснуючим фінансово-господарським операціям посадовим особам підприємств «вигодонабувачів».

Крім цього, до вказаної незаконної діяльності по «конвертації» безготівкових коштів в готівку для надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки причетний також ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4, проживаючий за адресою: АДРЕСА_1, який також використовуючи автомобіль НОМЕР_5 займається перевезенням і передачею незаконно проконвертованої готівки та пакету документів по неіснуючим фінансово-господарським операціям посадовим особам підприємств «вигодонабувачів»

Згідно даних з реєстру прав власності на нерухоме майно №58974589 від 12.05.2016 року право власності житлового приміщення за адресою АДРЕСА_1, належить ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4), ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6), ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7), ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8).

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасника процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити з підстав, що у ньому наведені.

Відповідно до ч.1, ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб; обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України, слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов»язаних з врятуванням життя людей та майна чи безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов»язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання частково.

Керуючись ст.ст. 107, 133-235 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалила:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу КР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Терещенко А.В. дозвіл на проведення обшуку житлового приміщення фактичного місця проживання та реєстрації ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, за адресою: АДРЕСА_1, яка належить на праві власності ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4), ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6), ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7), ОСОБА_5.(р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8), з метою виявлення та вилучення оригіналів усіх договірних, первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ПП «ТК «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750), ТОВ «Підрядник 2015» (код ЄДРПОУ 39791784), ТОВ «Кондрат» (код ЄДРПОУ 39733429) та ТОВ «Монолітбудкомплект» (код ЄДРПОУ 34979064), у т.ч. договори та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, рахунки-фактури, накладні, у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти, у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), акти звірки, довіреності, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення, прибуткові касові ордери та платіжні квитанції до них, документи бухгалтерського та податкового обліку, у т.ч. журнали ордери та головні книги, за період 2014-2016 рік, а також кошти зняті з розрахункових рахунків вищевказаних підприємств, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації на яких містяться документи із реквізитами вищевказаних підприємств, мобільні термінали та телефони, чорнові записи, печатки та штампи вищезазначених суб'єктів підприємницької діяльності.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська