Ухвала суду № 58002842, 31.05.2016, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/3094/16-к Провадження № 1-кс/265/844/16

У Х В А Л А

31 травня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Козлов Д.О., при секретарі Азаровій А.О., за участю заступника начальника 2-го відділу розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Старика В.А. розглянувши клопотання, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Архипенко Р.І., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

30 травня 2016 року до суду надійшло клопотання заступника начальника 2-го відділу розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Старика В.А., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Архипенко Р.І., про тимчасовий доступ до речей і документів, за кримінальним провадженням, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000004 від 13 січня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування, поданого клопотання слідчий вказує, що в період 2014-2015 років невстановлені особи діючи умисно на території Кіровоградської та Миколаївської областей з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах і пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, маючи мету отримувати прибуток при наданні послуг підприємствам зареєстрованим на території Донецької та інших областей України, з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій діяльності підприємств (резидентів) та прикриття незаконної діяльності, діючи повторно створили та придбали суб'єкти господарської діяльності (юридичні особи) ТОВ «Агро-актив» (код 38339066); ТОВ «АПК Комунар» (код 23624358); ТОВ «Гранум Нотус» (код 39780484); ПП «Декатранс-Л» (код 34831151); ТОВ «Даймонт ЛТД» (код 39825561); ТОВ «Агропорт-Південь» (код 39423059); ТОВ «Вис ЛТД» (код 13863062); ТОВ «Деал Трейдінг» (код 39825430); ТОВ «Торгстиль» (код 39270532); ТОВ «Носо-ріг» (код 39652429); ТОВ «Тровлод» (код 39630033); ТОВ «Тавер-на» (ЄДПРОУ 39652481); ТОВ «Ельбруспром» (код 39563659); ТОВ «Колосок-торг» (код 39642321); ТОВ «ТК «Аполінарія» (код 39601128); ТОВ «Мара-кас» (код 39642384); ТОВ «Креа-тив» (код 39642410); ТОВ «Роло» (код 39642426); ТОВ «Ландшафт» (код 39438161); ТОВ «Дайнамік-менеджмент» (код 39604438); ТОВ «Вегалон» (код 40039803); ТОВ «Карасов» (код 39642395); ПП «Астера ЛТД» (код 39945642); ТОВ «Агроснабкомпані» (код 39750580); ТОВ «Скаф»(код 39258397); ТОВ «Апра південь» (код 39258245); ТОВ «Нікєн марін сервіс»(код 36486891); ТОВ «Перлина Буга» (код 39482250); ТОВ «Транзит-77» (код 38841928); ТОВ «Сімерія» (код 39629981); ТОВ «Емкорн» (код 40039866); ТОВ «Паладіум-Н» (код 39451547); ТОВ «Нико-Н» (код 39451510); ТОВ «НИ-Транс» (код 39451568); ТОВ «Соняшник-77» (код 39458783); ТОВ «Лисич-ка» (код 39635560); ТОВ «В-Шатун» (код 39635618); ТОВ «Стела-Юг» (код 39449496); ТОВ «Нико-трейд» (код 39449501); ТОВ «Би-Трейд-Ком» (код 39449559); ТОВ «Бізпромсервіс» (код 38545361), ТОВ «Теремокплюс» (код 39635707); ТОВ «Трістантрейд» (код 39635754); ТОВ «Агроцентрал» (код 39635775); ТОВ «СУ-44» (код 39563549); ТОВ «А-гат» (код 39563596); ТОВ «ОРАМ» (код 39630321); ТОВ «Омегаспрінт» (код 39635534); ТОВ «Плутоніум» (код 39635665); ТОВ «Технолюксор» (код 39635686); ТОВ «Зерно-грейн» (код 39405883); ТОВ «Арт Миколаїв» (код 39405925); ТОВ «Рафлезія» (код 39553551); ТОВ «Тапир» (код 39554733); ТОВ «Арнік-Юг» (код 39554780); ТОВ «Антол-1» (код 39239128); ТОВ «Ник-Интер» (код 39797744); ТОВ «Сфера-14» (код 39483956); ТОВ «Перволь-Юг» (код 39601222), ТОВ «Прометей 2007» (код 35062914) тобто скоїли фіктивне підприємництво та надалі використовували реквізити зазначених підприємств у мінімізації податкових зобов'язань для підприємств «реального сектору економіки».

Також, за інформацією УСБУ в Донецькій області, ОСОБА_1. та інші причетні особи, в період 2014-2015 рр., на території м. Миколаєва створили наступні СГД: ТОВ «Мирком» (код 35356398), ТОВ «Зевс-компані ЛТД» (код 38313027), ТОВ «Охоронна грамота» (код 33730181), ПП «Агрейн» (код 33896202), ТОВ «Полекарт» (код 39497911), ТОВ «Агрокомерц» (код 39437056), ТОВ «Агротрейд-Миколаїв» (код 39436995), ТОВ «Дивар» (код 39558785), ТОВ «Сагра» (код 39497801), ТОВ «Олдер» (код 39558984), ТОВ «Нольд» (код 39558848), ТОВ «Боліфор» (код 39497822), ТОВ «Антагор» (код 39471268), ТОВ «Міагро» (код 39471233), ТОВ «Візар люкс» (код 39497875), ТОВ «Граун» (код 39559108), ТОВ «Діант-Л» (код 39539144), ТОВ «Міскарт» (код 39539153), ТОВ «Зерон-1» (код 39559092), ТОВ «Цейс» (код 39558921), ТОВ «Тайгор» (код 39558963), ТОВ «Бертон» (код 39559145), ТОВ «Лелия плюс» (код 39544238), ТОВ «Атабаск» (код 39539317), ТОВ «Гіталіс» (код 39539254), ТОВ «Стангор» (код 39544196), ТОВ «Якон» (код 39539359), ТОВ «Луксі» (код 39558827), ТОВ «Фадіат» (код 39606283), ТОВ «Блоксі» (код 39606393), ТОВ «Прінс» (код 39606367), ТОВ «Снежинка-Юг» (код 39606524), ТОВ «Динар ЛТД» (код 39607266), ТОВ «Мото М» (код 39607287), ТОВ «Дубай-трек» (код 39606869), ТОВ «Тіп Тен» (код 39606786), ТОВ «Панда ПП» (код 39606786), ТОВ «Сахара Рей» (код 39606744), ТОВ «Трінікс» (код 39606304), ТОВ «Ауріс-Т» (код 39629363), ТОВ «Алантра» (код 39629295), ТОВ «Жансен» (код 39628396), ТОВ «Завада-1» (код 39628464), ТОВ «Даміант» (код 39643880), ТОВ «Гаріон» (код 39643917), ТОВ «Тамуерт» (код 39656617), ТОВ «Брукс прим» (код 39656685), ТОВ «Кобар» (код 39656732), ТОВ «Мередин» (код 39656575), ТОВ «Харвад» (код 39663577),ТОВ «Монакор» (код 39663521), ТОВ «Агілас» (код 39658090), ТОВ «Сабад» (код 39658153), ТОВ «Баллар» (код 39658059), ТОВ «Есперан» (код 39658017), ТОВ «Вайт лайн» (код 39383210), ТОВ «Зебра ТВ» (код 39623618), ТОВ «Гурзон» (код 39552154), ТОВ «Антіна» (код 39552123), ТОВ «Олірос» (код 39842702), ТОВ «Рабис» (код 39842079), ТОВ «Лагрант» (код 39842042), ТОВ «Саммерс» (код 39842739), ТОВ «Фамікон» (код 39842770), ТОВ «Двіел» (код 39842262), ТОВ «Вландорс» (код 39842215), ТОВ «Чейзар» (код 39559160), ТОВ «Аертон» (код 39842200), ТОВ «Тарус-1» (код 39842110), ТОВ «Миксагро» (код 40051071), ТОВ «Арекон» (код 40051202), ТОВ «Авангард-15» (код 40051134), ТОВ «Агроінбуд» (код 40051218), ТОВ «Наптон» (код 40046936), ТОВ «Нива ПТК» (код 40046999), ТОВ «Авилин» (код 40046962), ТОВ «Стайлер-ЛТД» (код 40069644), ТОВ «Дейсар» (код 40069540), ТОВ «Агролюкс Креатив» (код 40069639), ТОВ «Вантегра» (код 40069618), ТОВ «Альбіор» (код 40074612), ТОВ «Берхан» (код 40074570), ТОВ «Вестагро» (код 40074586), ТОВ «Гелест» (код 40074649), ТОВ «Олігард» (код 40074675).

Окрім того, встановлено, що в період 2014-2015 років, невстановлені особи, які діяли від імені ТОВ «Алькада» (ЄДРПОУ 38659711), ТОВ «Агро-актив» (ЄДРПОУ38339066); ТОВ «АПК Комунар» (ЄДРПОУ 23624358); ТОВ «Гранум Нотус» (ЄДРПОУ 39780484); ПП «Декатранс-Л» (ЄДРПОУ 34831151); ТОВ «Даймонт ЛТД» (ЄДРПОУ 39825561); ТОВ «Агропорт-Південь» (ЄДРПОУ 39423059); ТОВ «Вис ЛТД» (ЄДРПОУ 13863062); ТОВ «Деал Трейдінг» (ЄДРПОУ 39825430); ТОВ «Торгстиль» (ЄДРПОУ 39270532); ТОВ «Носо-ріг» (ЄДРПОУ 39652429); ТОВ «Тровлод» (ЄДРПОУ39630033); ТОВ «Тавер-на» (ЄДПРОУ 39652481); ТОВ «Ельбруспром» (ЄДРПОУ 39563659); ТОВ «Колосок-торг» (ЄДРПОУ 39642321); ТОВ «ТК «Аполінарія» (ЄДРПОУ 39601128); ТОВ «Мара-кас» (ЄДРПОУ 39642384); ТОВ «Креа-тив» (ЄДРПОУ39642410); ТОВ «Роло» (ЄДРПОУ 39642426); ТОВ «Ландшафт» (ЄДРПОУ39438161); ТОВ «Дайнамік-менеджмент» (ЄДРПОУ 39604438); ТОВ «Вегалон» (ЄДРПОУ 40039803); ТОВ «Карасов» (ЄДРПОУ 39642395); ПП «Астера ЛТД» (ЄДРПОУ39945642); ТОВ «Агроснабкомпані» (ЄДРПОУ 39750580); ТОВ «Скаф» (ЄДРПОУ 39258397); ТОВ «Апра південь» (ЄДРПОУ 39258245); ТОВ «Нікєн марін сервіс» (ЄДРПОУ 36486891); ТОВ «Перлина Буга» (ЄДРПОУ 39482250); ТОВ «Транзит 77» (ЄДРПОУ 38841928); ТОВ «Сімерія» (ЄДРПОУ 39629981); ТОВ «Емкорн» (ЄДРПОУ 40039866); ТОВ «Паладіум-Н» (ЄДРПОУ 39451547); ТОВ «Нико-Н» (ЄДРПОУ 39451510); ТОВ «НИ-Транс» (ЄДРПОУ 39451568); ТОВ «Соняшник-77» (ЄДРПОУ 39458783); ТОВ «Лисич-ка» (ЄДРПОУ 39635560); ТОВ «В-Шатун» (ЄДРПОУ 39635618); ТОВ «Стела-Юг» (ЄДРПОУ 39449496); ТОВ «Нико-трейд» (ЄДРПОУ 39449501); ТОВ «Би-Трейд-Ком» (ЄДРПОУ 39449559); ТОВ «Бізпромсервіс» (ЄДРПОУ 38545361), ТОВ «Теремокплюс» (ЄДРПОУ 39635707); ТОВ «Трістантрейд» (ЄДРПОУ 39635754); ТОВ «Агроцентрал» (ЄДРПОУ 39635775); ТОВ «СУ-44» (ЄДРПОУ 39563549); ТОВ «А-гат» (ЄДРПОУ 39563596); ТОВ «ОРАМ» (ЄДРПОУ 39630321); ТОВ «Омегаспрінт» (ЄДРПОУ 39635534); ТОВ «Плутоніум» (ЄДРПОУ 39635665); ТОВ «Технолюксор» (ЄДРПОУ 39635686); ТОВ «Зерно-грейн» (ЄДРПОУ 39405883); ТОВ« Арт Миколаїв» (ЄДРПОУ 39405925); ТОВ «Рафлезія» (ЄДРПОУ 39553551); ТОВ «Тапир» (ЄДРПОУ 39554733); ТОВ «Арнік-Юг» (ЄДРПОУ 39554780); ТОВ «Антол-1» (ЄДРПОУ 39239128);ТОВ «Ник-Интер» (ЄДРПОУ 39797744); ТОВ «Сфера-14» (ЄДРПОУ 39483956);ТОВ «Перволь-Юг» (ЄДРПОУ 39601222) з метою сприяння приховування злочинів у вигляді утаювання відомостей про об'єкти оподаткування, які існують у реальній господарській дійсності, шляхом безпідставного завищення витрат та формування податкового кредиту суб'єктами господарської діяльності, відобразили у податковій декларації на додану вартість протягом 2014-2015 років та додатку 5 до неї реалізацію товарів та послуг на користь підприємств ТОВ «Галеонстрой» (код 37097048), ТОВ «Агроевротрейд» (код 38869126), ТОВ «Агробіотрейд» (код 37697384), ТОВ «Ойл Компані» (код 38999828), ТОВ «Агропромімпекс Україна» (код 38636186), ТОВ «ТК «Агрохімічні технології» (код 38275207), ТОВ «Укрспецтехнологія» (код 31992408), ТОВ «Авіаційна компанія Ахт» (код 35446025), ТОВ «ТД «Полімакс» (код 38339066), ТОВ «СФС Трейд» (ЄДРПОУ 39548253), ПП «Віктор і К» (ЄДРПОУ 20651018), що свідчить про пособництво в ухиленні від сплати податків та про фактичне ненадходження до бюджету податків у розмірі понад 5 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить понад 3 045 000,00 гривень та є особливо великим розміром.

Згідно рапорту ОУ ГУ ДФС у Донецькій області в ході проведення аналізу податкової звітності АІС «Податковий блок» ДФС України по суб'єктам господарювання щодо яких здійснюється досудове розслідування, звітів та інших документів, встановлено відсутність необхідних умов для досягнення результатів відповідної підприємницької, економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, оборотних коштів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів при значних обсягах реалізації товарів (робіт, послуг).

Згідно рапорту СБУ у Донецькій області, організатором «конвертаційного центру» (далі КЦ) є ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_48).

Матеріалами УСБУ у Донецькій області та ОУ ГУ ДФС у Донецькій області встановлено, що окрім ОСОБА_8 у діяльності «КЦ» задіяні ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_52), який оформлений директором основних підприємств транзитної спрямованості, а саме ТОВ «Гранум нотус» (ЄДРПОУ 39780484) та ТОВ «АПК Комунар» (ЄДРПОУ 23624358); ОСОБА_2. (РНОКПП НОМЕР_1) та ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2); ОСОБА_4. (РНОКПП НОМЕР_3); ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4); ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5) та ОСОБА_7. (РНОКПП НОМЕР_6).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Равен Фемілі Менеджмент» (код 38036960) (підприємство підконтрольне ОСОБА_8.) отримує на банківські рахунки грошові кошти від підприємств реального сектору економіки, які в подальшому перераховуються на фіктивні підприємства підконтрольні ОСОБА_8., та фіктивні підприємства які не входять до складу групи фіктивних підприємств підконтрольних ОСОБА_8., після чого частина грошових коштів знімається з банківського рахунку, а частина грошових коштів перераховується на інші 60 фіктивних підприємств, які підконтрольні іншій групі та здійснюють діяльність з переведення безготівкових коштів в готівку, шляхом безпідставного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, що сприяє підприємствам реального сектору економіки ухилятись від сплати податків.

Згідно проведеного огляду документів, що містять банківську таємницю встановлено, що грошові кошти від СФГ «Любава-1» (ЄДРПОУ 32314088) зараховувались на рахунок ТОВ «Равен Фемілі Менеджмент» (ЄДРПОУ 38036960), засновником та директором якого є ОСОБА_8, в подальшому грошові кошти перераховувались на рахунки ТОВ «Зерно грейн» (ЄДРПОУ 39405883), ТОВ «Тавер-НА» (ЄДРПОУ 39652481) з яких й поповнювався рахунок ФОП ОСОБА_28 НОМЕР_49 відкритий в Кіровоградське РУ «Приватбанк» м. Кiровоград та платіжні картки «Приват-24», що належать громадянам ОСОБА_8. НОМЕР_7 та НОМЕР_8, ОСОБА_9 НОМЕР_9, ОСОБА_10. НОМЕР_10, ОСОБА_11 НОМЕР_11.

Окрім того встановлено, що з рахунку ТОВ «Тавер-НА» (ЄДРПОУ 39652481) грошові кошти зараховувались на платіжні картки «Приват-24»: НОМЕР_12, НОМЕР_13, НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_16.

З рахунку ТОВ «Торгстиль» (ЄДРПОУ 39270532) грошові кошти зараховувались на платіжні картки «Приват-24»: НОМЕР_17, НОМЕР_18, НОМЕР_19, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_22, НОМЕР_23, НОМЕР_24, НОМЕР_25, НОМЕР_26, НОМЕР_27, НОМЕР_28, НОМЕР_29, НОМЕР_30.

Також в ході проведення огляду речових доказів вилучених під час проведення обшуку за адресою - АДРЕСА_4 встановлені та вилучені наступні платіжні картки «Приват-24»: НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_31, НОМЕР_32, НОМЕР_33, НОМЕР_34, НОМЕР_35, НОМЕР_36, НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, за адресою - АДРЕСА_1: НОМЕР_43, НОМЕР_44, НОМЕР_45, за адресою - АДРЕСА_2 встановлена та вилучена платіжна картка «Приват-24» НОМЕР_46, за адресою - АДРЕСА_3 встановлена та вилучена наступна платіжна картка «Приват-24» НОМЕР_47.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відкрито наступні розрахункові рахунки та платіжні картки «Приват-24», що належать ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_48) НОМЕР_49 та НОМЕР_50, відкриті в Кіровоградському РУ «Приватбанк» м. Кіровоград та громадянам: ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_48) НОМЕР_7 та НОМЕР_8, ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_52) НОМЕР_9, ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5) НОМЕР_10, ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_51) НОМЕР_11, платіжні картки «Приват-24» що поповнювались з банківських рахунків ТОВ «Тавер-НА» (ЄДРПОУ 39652481): НОМЕР_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, платіжні картки «Приват-24» що поповнювались з банківських рахунків ТОВ «Торгстиль» (ЄДРПОУ 39270532): ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, НОМЕР_26, НОМЕР_27, НОМЕР_28, НОМЕР_29, НОМЕР_30, платіжні картки «Приват-24» що вилучені під час проведення обшуків за адресою - АДРЕСА_4: ОСОБА_20, ОСОБА_21, НОМЕР_31, НОМЕР_32, НОМЕР_33, НОМЕР_34, НОМЕР_35, НОМЕР_36, НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, за адресою - АДРЕСА_1: НОМЕР_43, НОМЕР_44, НОМЕР_45, за адресою - АДРЕСА_5: НОМЕР_46, за адресою - АДРЕСА_6: НОМЕР_47 в банківській установі ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить суд надати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299)

Згідно ч.3 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У відповідності до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, крім іншого, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається з клопотання, документи, які просить вилучити слідчий в банківській установі, становлять банківську таємницю.

Розглядом вказаного клопотання судом було встановлено, що речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також, оскільки витребувані речі та документи містять охоронювану законом таємницю, то суд вважає доведеним стороною кримінального провадження можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах.

При цьому з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, то суд вважає, з урахуванням наданих матеріалів, що заявлене слідчим клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, шляхом надання тимчасового доступу слідчому до зазначених у клопотанні документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника 2-го відділу розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Старика В.А., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Архипенко Р.І. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Зобов'язати відповідальну особу ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50, надати заступнику начальника другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Старику Вадиму Анатолійовичу, заступнику начальника першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Слєпову Дмитру Юрійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Якубовичу Ярославу Вадимовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Макарському Олександру Євгеновичу, старшому слідчому другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Загорському Валерію Валерійовичу, старшому слідчому першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС, у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Брагіну Ренату Рушановичу, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Баранову Віталію Сергійовичу, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Буданову Василю Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Бондаренку Андрію Олександровичу, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Ростовському Олегу Анатолійовичу, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ УСБУ в Дніпропетровській області капітану Москаленку Костянтину Вікторовичу, або уповноваженої слідчим особі, тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50, а також надати можливість їх вилучити, а саме: оригінали документів, які містяться у справах клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування рахунків та платіжних карток «Приват-24», що належать ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_48) НОМЕР_49 та НОМЕР_50, відкриті в Кіровоградському РУ «Приватбанк» м. Кіровоград та громадянам: ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_48) НОМЕР_7 та НОМЕР_8, ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_52) НОМЕР_9, ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5) НОМЕР_10, ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_51) НОМЕР_11, платіжні картки «Приват-24»: НОМЕР_12, НОМЕР_13, НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_16, НОМЕР_17, НОМЕР_18, НОМЕР_19, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_22, НОМЕР_23, НОМЕР_24, НОМЕР_25, НОМЕР_26, НОМЕР_27, НОМЕР_28, НОМЕР_29, НОМЕР_30, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_31, НОМЕР_32, НОМЕР_33, НОМЕР_34, НОМЕР_35, НОМЕР_36, НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43, НОМЕР_44, НОМЕР_45, НОМЕР_46, НОМЕР_47, вказаних громадян, у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, довіреності, чекові книжки, грошові чеки, векселі тощо 01 січня 2014 року по день пред'явлення ухвали до виконання;

У паперовому вигляді інформацію щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування рахунків за розрахунковими рахунками та платіжними картками «Приват-24», що належать ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_48) НОМЕР_49 та НОМЕР_50, відкриті в Кіровоградському РУ «Приватбанк» м. Кіровоград та громадянам: ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_48) НОМЕР_7 та НОМЕР_8, ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_52) НОМЕР_9, ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5) НОМЕР_10, ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_51) НОМЕР_11, платіжні картки «Приват-24»: НОМЕР_12, НОМЕР_13, НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_16, НОМЕР_17, НОМЕР_18, НОМЕР_19, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_22, НОМЕР_23, НОМЕР_24, НОМЕР_25, НОМЕР_26, НОМЕР_27, НОМЕР_28, НОМЕР_29, НОМЕР_30, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_31, НОМЕР_32, НОМЕР_33, НОМЕР_34, НОМЕР_35, НОМЕР_36, НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43, НОМЕР_44, НОМЕР_45, НОМЕР_46, НОМЕР_47 вказаних громадян за допомогою системи «Клієнт-Банк» за період з 01.01.2014 року по день пред'явлення ухвали до виконання;

Оригінали документів, а саме: платіжні доручення; меморіальні ордери; відомості про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій ЄДРПОУ, найменування підприємств, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів за період з 01.01.2014 по теперішній час по рахункам та платіжним карткам «Приват-24», що належать ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_48) НОМЕР_49 та НОМЕР_50, відкриті в Кіровоградському РУ «Приватбанк» м. Кіровоград та громадянам: ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_48) НОМЕР_7 та НОМЕР_8, ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_52) НОМЕР_9, ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5) НОМЕР_10, ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_51) НОМЕР_11, платіжні картки «Приват-24»: НОМЕР_12, НОМЕР_13, НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_16, НОМЕР_17, НОМЕР_18, НОМЕР_19, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_22, НОМЕР_23, НОМЕР_24, НОМЕР_25, НОМЕР_26, НОМЕР_27, НОМЕР_28, НОМЕР_29, НОМЕР_30, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_31, НОМЕР_32, НОМЕР_33, НОМЕР_34, НОМЕР_35, НОМЕР_36, НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43, НОМЕР_44, НОМЕР_45, НОМЕР_46, НОМЕР_47;

Оригінали доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи «Клієнт-банк», листування між банком по зазначеним рахункам та клієнтом банку.

Відео файли з банкоматів та банків де відображено зняття готівки з рахунків та платіжних карток «Приват-24», що належать ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_48) НОМЕР_49 та НОМЕР_50, відкриті в Кіровоградському РУ «Приватбанк» м. Кіровоград та громадянам: ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_48) НОМЕР_7 та НОМЕР_8, ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_52) НОМЕР_9, ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5) НОМЕР_10, ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_51) НОМЕР_11, платіжні картки «Приват-24»: НОМЕР_12, НОМЕР_13, НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_16, НОМЕР_17, НОМЕР_18, НОМЕР_19, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_22, НОМЕР_23, НОМЕР_24, НОМЕР_25, НОМЕР_26, НОМЕР_27, НОМЕР_28, НОМЕР_29, НОМЕР_30, НОМЕР_20, НОМЕР_21, НОМЕР_31, НОМЕР_32, НОМЕР_33, НОМЕР_34, НОМЕР_35, НОМЕР_36, НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43, НОМЕР_44, НОМЕР_45, НОМЕР_46, НОМЕР_47 за період з 01.01.2014 року по день пред'явлення ухвали до виконання.

Зобов'язати службових осіб ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) надати співробітникам органу, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 31 травня 2016 року по 30 червня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія « _____»_____2016 року

________ _________

(підпис) (ПІБ особи)