Ухвала суду № 57994325, 23.05.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

23.05.16

У Х В А Л А Справа №200/9042/16-к

Іменем України Провадження №1-кс/200/5079/16

23 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Кривобока Р.В., розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання по кримінальному провадженню №32015041640000011 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кривобок Р.В. звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Зацаринним А.М., про тимчасовий доступ до речей та документів.

Необхідність тимчасового доступу до речей та документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015041640000011 від 04.11.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212; ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Відповідно до наданого клопотання, службові особи ТОВ «Олімп-Оіл» (код 39275014), у період з 01.02.2015 по 20.07.2015 шляхом недостовірного відображення повних даних при веденні фінансово-господарської діяльності, відобразили в податковій звітності безтоварні операції по придбанню ТМЦ у підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ «Тірас Трейд» (код 38752262) та ТОВ «Агрокорінвест» (код 39320475) тим самим, в порушення п.п.139.1.9, п.139.1, ст.139, п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України (із змінами та доповненнями) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 3530862,27 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

Також встановлено, що 26.11.2013 невстановлені особи, в робочий час, знаходячись в Запорізькому міському управлінні юстиції, розташованому за адресою: м. Запоріжжя, вул. Жуковського, 46, не маючи наміру займатися в подальшому фінансово-господарською діяльністю підприємства, зареєстрували юридичну особу, якою є ТОВ «ТД «Трейдторг» (код 38993653), про що в той же день внесено відомості про держреєстрацію №11031020000035206, тим самим створили суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності шляхом документального оформлення фінансово-господарських операцій з суб'єктами господарювання Дніпропетровської та інших областей, які в дійсності не відбувалися і не відбуваються в теперішній час, мають безтоварній характер і необхідні лише для надання зовнішніх ознак законності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат та в теперішній час продовжують здійснюють протизаконну діяльність з конвертації грошових коштів та створення умов для ухилення від сплати податків різним суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено ряд підприємств з ознаками «фіктивності», зокрема,

ТОВ «Такка Груп», (код 39394683), ТОВ «Аліссиум Плюс» (код 39430417), ТОВ «Монік Стіль» (код 39556018).

Допитані в якості свідків: ОСОБА_3 підтвердив свою непричетність до діяльності ТОВ «Такка Груп», ТОВ «Аліссіум Плюс» та ОСОБА_4, яка підтвердила свою непричетність до діяльності ТОВ «Монік Стіль».

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Такка Груп», (код 39394683), ТОВ «Аліссіум Плюс» (код 39430417), ТОВ «Монік Стіль» (код 39556018) зареєстровані в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи в Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур управління з питань реєстрації Дніпропетровської міської ради.

З метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, проведення ряду експертиз, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур управління з питань реєстрації Дніпропетровської міської ради.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити з підстав, наведених у клопотанні.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких прохає надати слідчий, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник особи, у володінні якої знаходяться затребувані слідчим документи, в судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому речі та документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166, 309, 369, 370-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кривобоку Р.В., іншим слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015041640000011 (Кириченку Є.В., Олешку В.І., Костівій О.В., Кліпі О.С., Полянській В.С.) тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю вилучення оригіналів документів (а у разі відсутності - належним чином завірених копій документів), які знаходяться у володінні Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур управління з питань реєстрації Дніпропетровської міської ради, а саме:

реєстраційної справи ТОВ «Такка Груп», (код 39394683), ТОВ «Аліссіум Плюс» (код 39430417), ТОВ «Монік Стіль» (код 39556018), статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, накази про призначення/звільнення, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності.

Строк дії ухвали до 23 червня 2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко