Вирок № 57965060, 12.10.2015, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

12 жовтня 2015 року

Справа № 203/5575/15-к

1-кп/0203/469/2015

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 жовтня 2015 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська у складі:

Головуючої судді - Овчаренко Н.Г.,

за участю секретаря - Кононенко О.Р.,

прокурора - Демяненко А.В.,

захисника обвинуваченої - ОСОБА_1

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду у м.Дніпропетровську матеріали кримінального провадження, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № №32015100110000270, які надійшли з обвинувальним актом та угодою про визнання винуватості стосовно ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженка Читинської області, РФ, громадянка України, ІНФОРМАЦІЯ_2, раніше не судима, зареєстрована та проживає в ІНФОРМАЦІЯ_3, раніше не судима, обвинуваченого за ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2, в травні 2015 року, діючи в співучасті з невстановленими досудовим розслідуванням особами, відносно яких зареєстроване кримінальне провадження, в порушення ст. ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України (в редакції, зі змінами та доповненнями станом на 14 жовтня 2014 року), ст.ст. 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України (в редакції, зі змінами та доповненнями станом на 14 жовтня 2014 року) та ст.ст. 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» (№ 755 ІV від 15 травня 2003 року в редакції, зі змінами та доповненнями станом на 28 грудня 2014 року), вчинила фіктивне підприємництво, шляхом створення субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39496698), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні послуг іншим суб`єктам підприємницької діяльності з переводу безготівкових коштів у готівку шляхом здійснення незаконних фінансово-господарських операцій, за наступних обставин.

ОСОБА_2 в період з 27 травня 2015 року по теперішній час значиться засновником та директором субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) Товариства з обмеженою відповідальністю «ПАРЕНТО ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39496698) (далі - ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС»), зареєстрованого 27 травня 2015 року Дніпропетровським міським управлінням юстиції, про що внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за №12241020000070971.

Незважаючи на те, що вказане товариство зареєстроване на ОСОБА_2 в органах державної влади, як суб'єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_2 взяла участь у його створенні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Так, приблизно в травні 2015 року, ОСОБА_2, перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, на території міста Дніпропетровська, вступила в змову з невстановленою особою, стосовно реєстрації на її ім'я в органах державної влади за грошову винагороду, в розмірі 2000 гривень, суб'єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС», без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Приблизно в цей же період часу, ОСОБА_2, надала невстановленій особі копії сторінок свого паспорту серії АН № 963178 виданого 14.07.2011р. Дніпропетровським РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області та копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру НОМЕР_1 після чого, невстановлена досудовим розслідуванням особа склала у визначеній формі наказ № 2 про призначення ОСОБА_2 на посаду директора ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС» від 27.05.2015, статут ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС».

Склавши вказані документи, невстановлена досудовим розслідуванням особа надала їх для підпису ОСОБА_2, яка, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, достовірно знаючи, що здійснює офіційне переоформлення на себе ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС» для прикриття незаконної діяльності інших осіб, підписала їх, чим вчинила умисні дії, направлені на створення субєкту підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

В подальшому, 27.05.2015, в денний час доби, перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріусу Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1, ОСОБА_2 засвідчила своїм підписом Статут Товариства, про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за № 789.

На підставі вищевказаних установчих документів, засвідчених нотаріально, ОСОБА_2 разом із невстановленою досудовим слідством особою, у відповідності відведеної їй ролі, 27 травня 2015 здійснила державну перереєстрацію ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС» на своє імя в реєстраційній службі Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області, про що внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за №12241020000070971.

Засвідчивши своїм підписом установчі документи ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС», посвідчивши їх нотаріально та подавши відповідні документи до реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області, ОСОБА_2 виконала всі необхідні дії, направлені на створення субєкту підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС», після чого, вказані документи передала невстановленій слідством особі, за що від останньої отримала обумовлену грошову винагороду.

Таким чином, ОСОБА_2, діючи у співучасті з невстановленою досудовим розслідуванням особою, 27.05.2015 р стала директором ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС» та встановила контроль над субєктом підприємницької діяльності (юридичною особою) ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС», а саме отримала у володіння установчі, реєстраційні документи та печатку підприємства, що дало можливість в подальшому, використовувати даний субєкт підприємницької діяльності для здійснення прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Таким чином, ОСОБА_2, діючи у співучасті з невстановленою слідством особою, в травні 2015 року перереєструвала на своє імя та встановила контроль над субєктом підприємницької діяльності (юридичною особою) ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39496698), а саме отримала у володіння установчі, реєстраційні документи та печатку підприємства, що надало їй можливість офіційно в травні 2015 року оформити створення вказаного субєкту підприємницької діяльності, та можливість в подальшому здійснювати прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Ставши директором ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС», ОСОБА_2 в період з 27 травня 2015 по червень 2015 року фактично не здійснювала підприємницьку діяльність від імені Товариства, в даний період часу ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС», використовувалось з метою надання послуг іншим суб`єктам підприємницької діяльності з переводу безготівкових коштів у готівку шляхом здійснення незаконних фінансово-господарських операцій; документального оформлення безтоварних операцій, шляхом складання підроблених первинних документів бухгалтерського та податкового обліку від імені ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС» та їх збуту службовим особам інших субєктів господарської діяльності.

Так, невстановлена досудовим розслідуванням особа, використовуючи фіктивний субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «ПАРЕНТО ПЛЮС», без відома ОСОБА_2, яка формально рахувався засновником та директором Товариства, в період з травня 2015 року незаконно здійснювала конвертацію безготівкових коштів в готівку, що дало змогу реальному сектору економіки ухилитися від сплати податків.

Зазначені порушення в повному обсязі підтверджуються матеріалами кримінального провадження, в тому числі протоколом допиту свідка ОСОБА_2, протоколом допиту свідка ОСОБА_4, протоколом допиту свідка ОСОБА_5, висновком судово-почеркознавчої експертизи від 12.08.2015 № 62/04-275.

Таким чином, ОСОБА_2, своїми діями, які виразились у фіктивному підприємництві, тобто створенні субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, за попередньою змовою групою осіб, вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування між обвинуваченою ОСОБА_2 та прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України старший радником юстиції ОСОБА_6 була укладена угода від 30.09.2015 про визнання винуватості у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.1 ст.205 КК України.

Виходячи із змісту даної угоди, обвинувачена повністю визнає себе винною у вчиненні кримінального правопорушення.

Згідно угоди, сторони погодилися на призначення обвинуваченій покарання за ч. 2 ст. 28, ч.1 ст.205 КК України із застосуванням ст.69 КК України у вигляді штрафу в розмірі 250 (двісті пятдесят) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 4250 гривень.

Суд, відповідно до ст.474 КПК України суд розяснив обвинуваченій її права, наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, в якому вона визнає себе винною, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом.

Відповідно до ч.6 ст. 474 КПК України суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Перевіривши, відповідно до ч. 7 ст. 474 КПК України, угоду на відповідність вимогами КПК України, суд встановив її відповідність вимогам КПК України, та приходить до висновку, що угода може бути затверджена.

Керуючись ст. ст. 314, 374, 475 КПК України, суд, -

З А С У Д И В:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 30.09.2015 між прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України старший радником юстиції ОСОБА_6 та ОСОБА_2.

ОСОБА_2 визнати винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.1 ст.205 КК України та призначити їй покарання із застосуванням ст.69 КК України у вигляді штрафу в розмірі 250 (двісті пятдесят) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 4250 гривень.

На вирок можуть подані апеляційні скарги в Апеляційний суд Дніпропетровської області через Кіровський районний суд м. Дніпропетровська протягом тридцяти днів з дня його проголошення з підстав, передбачених ст. 394 КПК України.

Вирок набирає законної сили після спливу 30 днів з дня його проголошення, у разі якщо учасниками судового провадження не буде подано апеляційних скарг. У разі подання апеляційних скарг, вирок суду набирає законної сили після ухвалення апеляційним судом рішення.

Копія вироку підлягає негайному врученню обвинуваченому та прокурору, інші учасники судового провадження мають право отримати копію вироку звернувшись до суду із відповідною заявою.

Відповідно до ч.2 ст.473 КПК України, наслідком укладення та затвердження угоди про визнання винуватості для прокурора, підозрюваного чи обвинуваченого є обмеження їх права на оскарження вироку згідно з положеннями ст.ст.394,424 КПК України, а для підозрюваного чи обвинуваченого також його відмова від здійснення прав, передбачених абзацами першим та четвертим п.1 ч.4 ст.474 цього кодексу.

Суддя Н.Г. Овчаренко