Ухвала суду № 57913606, 16.05.2016, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

16.05.2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

Справа № 642/2066/16-к

Провадження 1кс/642/515/16

16 травня 2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова Грінчук О.П., при секретарі Радько В.В., за участю старшого слідчого з ОВС сьомого відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП лейтенанта податкової міліції Лещенка А.Р., розглянувши клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

встановив:

Старший слідчий з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП лейтенант податкової міліції Лещенко А.Р. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів. У клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, перебувають у володінні ПАТ «Комерційний банк «НАДРА» (МФО 380764, код ЄДРПОУ 20025456, юридична адреса: м. Київ, вул. Артема, 15) та стосуються обслуговування клієнта ПАТ «Сумигаз» (код ЄДРПОУ 3352432) у період з 01.01.2013 по 31.12.2013, з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій.

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000252 11.09.2015 року внесено запис за фактом ухилення службовими особами ПАТ «Сумигаз» від сплати податків і період з 01.01.2013 по 31.12.2013 на загальну суму 7951709 грн. Правова кваліфікація - ч. 3 ст. 212 КК України, тобто ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах.

Порушення податкового законодавства відображенні в акті перевірки №42/28-09-48-01-03/03352432 від 02.03.2015 СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС «Про результати планової документальної перевірки Публічного акціонерного товариства по газопостачанню та газифікації «Сумигаз», код ЄДРПОУ 03352432, з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2013, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2013».

У ході досудового розслідування зазначеного кримінального провадження встановлено, що ПАТ «Сумигаз» у період з 01.01.2013 по 31.12.2013 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Регіонбуд-7» (код ЄДРПОУ 38208990) - виконання на користь ПАТ «Сумигаз» монтажних робіт по встановленню побутових лічильників природного газу абонентам, ТОВ «Науково-виробниче підприємство «Оріон» (код ЄДРПОУ 30987251) - виконання робіт з монтажу, пуску, налагодження та здачі в експлуатацію системи контролю за станом газорегулюючого обладнання в газорозподільному пункті.

За результатами проведеної СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС перевірки факт дійсності зазначених фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «Сумигаз» не підтвердився.

Службові особи ПАТ «Сумигаз» та ПАТ «КБ «НАДРА» належним чином повідомлені про слухання справи, у судове засідання представники не з'явилися, про причини неявки суд не повідомили. За таких обставин відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття представника не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, вислухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, доступ до яких необхідно отримати.

Для встановлення істини по справі необхідно отримати документи, що становлять банківську таємницю, перебувають у володінні ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764, код ЄДРПОУ 20025456, юридична адреса: м. Київ, вул. Артема, 15) та стосуються обслуговування клієнта ПАТ «Сумигаз» (код ЄДРПОУ 3352432) у період з 01.01.2013 по 31.12.2013.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існують обґрунтовані підстави вважати, що вчинене умисне корисливе кримінальне правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.

Інформація, про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває у володінні ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764, код ЄДРПОУ 20025456, юридична адреса: м. Київ, вул. Артема, 15). Вищезазначена інформація, у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані щодо фінансово-господарської діяльності ПАТ «Сумигаз» у період 2013 року неможливо.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України,

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП лейтенанта податкової міліції Лещенка А.Р. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП лейтенанту податкової міліції Лещенку А.Р. або іншим уповноваженим на те особам за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, перебувають у володінні ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764, код ЄДРПОУ 20025456, юридична адреса: м. Київ, вул. Артема, 15) та стосуються обслуговування клієнта ПАТ «Сумигаз» (код ЄДРПОУ 3352432) у період з 01.01.2013 по 31.12.2013.

Зобов'язати службових осіб ПАТ «КБ «НАДРА» виготовити та надати на паперовому носії завірені належним чином копії документів що стосуються обслуговування клієнта ПАТ «Сумигаз» (код ЄДРПОУ 3352432) у період з 01.01.2013 по 31.12.2013, а саме:

-заяв ПАТ «Сумигаз» (код ЄДРПОУ 03352432), про відкриття та закриття рахунків №26000130013017 (код валюти 980), №26001130013016 (код валюти 980), №26002130013015 (код валюти 980), №26003130013003 (код валюти 980), №26003130013014 (код валюти 980), №26004130013013 (код валюти 980), №26005130013012 (код валюти 980), №26007130013009 (код валюти 980), №26036130013003 (код валюти 980), №26049130013001 (код валюти 980), №26050130013001 (код валюти 980), №26103935295001 (код валюти 980), №26104935295000 (код валюти 980), №26157130013001 (код валюти 980), №26005000060011 (код валюти 980), №26026000060001 (код валюти 980), №26036000060002 (код валюти 980), №26040000006009 (код валюти 980), №26041000060008 (код валюти 980), №2544800006001 (код валюти 980), №26002002000070 (код валюти 980), №26004000627507 (код валюти 643), №29013010060 (код валюти 980), №29013010060000 (код валюти 980), в т.ч. договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк" з додатками, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, тощо;

-інформації як на паперових носіях, так і в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунках №26000130013017 (код валюти 980), №26001130013016 (код валюти 980), №26002130013015 (код валюти 980), №26003130013003 (код валюти 980), №26003130013014 (код валюти 980), №26004130013013 (код валюти 980), №26005130013012 (код валюти 980), №26007130013009 (код валюти 980), №26036130013003 (код валюти 980), №26049130013001 (код валюти 980), №26050130013001 (код валюти 980), №26103935295001 (код валюти 980), №26104935295000 (код валюти 980), №26157130013001 (код валюти 980), №26005000060011 (код валюти 980), №26026000060001 (код валюти 980), №26036000060002 (код валюти 980), №26040000006009 (код валюти 980), №26041000060008 (код валюти 980), №2544800006001 (код валюти 980), №26002002000070 (код валюти 980), №26004000627507 (код валюти 643), №29013010060 (код валюти 980), №29013010060000 (код валюти 980), відкритих у ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764, ЄДРПОУ 20025456), якими користувався клієнт ПАТ «Сумигаз» з 01.01.2013 по 31.12.2013;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку, інших документів, що свідчать про операції з перерахування коштів за період з 01 січня по 31 грудня 2013 року.

Інформацію надати на паперовому та електронному носіях.

Строк дії ухвали становить 1 місяць з дня її поставлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя