Ухвала суду № 57909071, 26.04.2016, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

№ 202/2628/16-к

Провадження №1-кс/0202/922/2016

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

У Х В А Л А

26 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєсєда Г.В.,

за участю слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Шаповалова Є.І.,

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Шаповалова Є.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) по кримінальному провадженню №32016040040000008, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Шаповалова Є.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) по кримінальному провадженню №32016040040000008.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань кримінальне провадження за № 32016040040000008 від 29.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України зареєстровано за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Єрмак Голд» (код ЄДРПОУ 36166843) в період з березня по жовтень 2015 року, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість по нібито проведеним операціям з ТОВ «Равена Плюс» (код 39279239) та ТОВ «Йера Плюс» (код 39236282) за придбані товарно-матеріальні цінності, в результаті чого в ході складання податкової звітності було занижено податкові зобов'язання з податку на додану вартість у сумі 4588,6 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Йера Плюс» (код 39236282) для здійснення фінансово-господарської діяльності було відкрито рахунки № 26051053205731, №26006053217741 у Миколаївське РУ «Приватбанк» (МФО 326610) м. Миколаїв вул. Мостобудівників,17/11,17/12, м. Дніпропетровськ,вул. Набережна Перемоги,30.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначає, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження та доказування протиправної діяльності ТОВ «Єрмак Голд» (код ЄДРПОУ 36166843), важливе значення мають документи ТОВ «Йера Плюс» (код 39236282) з юридичного оформлення (відкриття) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.

Разом із цим, просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) ТОВ "Равена Плюс" (код 39279239), що містять банківську таємницю, в Миколаївське РУ "Приватбанк" (МФО 326610) м. Миколаїв, вул. Мостобудівників, 17/1, 17/12, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього документи, приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Тимчасовий доступ до речей і документів - один з видів забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вимоги до клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів викладені в частині 2 статті 160 КПК України.

Виходячи з положень ст. 160 КПК України, на сторону кримінального провадження покладається обов'язок обґрунтувати неможливість доведення певних можливих для справи обставин, не втручаючись у визначені законом таємниці. Доступ до речей і документів має надаватись в обсязі, що не перевищує потрібний для мети кримінального провадження.

Слідчий просить надати доступ до документів відносно ТОВ "Равена Плюс", при цьому не обґрунтовує значення цих документів для встановлення об'єктивних обставин вчиненого кримінального правопорушення по кримінальному провадженню №32016040040000008.

Обґрунтування слідчим клопотання про необхідність тимчасового вилучення оригіналів документів з метою вирішення питання про долучення до матеріалів кримінального провадження є таким, що не відповідає ст.ст. 159-162 Кримінального процесуального кодексу України.

З огляду на зміст положень ч. 2 ст. 9, ч. 3 ст. 170 КПК України, у разі невідповідності клопотання вимогам Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя вправі повернути його слідчому, для належного оформлення.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 9, 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Шаповалова Є.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) по кримінальному провадженню №32016040040000008 - повернути слідчому.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Г.В. Бєсєда