Постанова № 57846629, 10.10.2012, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 1715/18226/12к

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 жовтня 2012 року

м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. розглянувши подання старшого слідчого з ОВС ВОДС СВ ДПС у Рівненській області ОСОБА_1 розглянувши матеріали щодо проведення виїмки по кримінальній справі №82/852-12 порушена відносно ОСОБА_2 за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України , -

встановив:

Старший слідчий з ОВС ВОДС СВ ДПС у Рівненській області ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду з поданням щодо проведення виїмки оригіналів документів у ТОВ-Фірма «Західбудсервіс» (код 24176382, м.Рівне вул.Ясна 35), що свідчать про взаємовідносини з ПП «Фірма МВФ», ПП «Спецкомплектсервіс», ПП «Волинь плюс», ПФ «ЛГ Інформ», ТОВ «Консоль і К», ПП «Авто-Рівне», ТОВ «Хліб Трансбуд», а саме: договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, листів, доручень, актів виконаних робіт, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, ф.КБ2в, ф.КБЗв, товарно-транспортних накладних та інших бухгалтерських документів по кримінальній справі № 82/852-12 порушеної відносно ОСОБА_2 за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

З подання вбачається, що в провадженні СВ ДПС у Рівненській області знаходиться кримінальна справа №82/852-12, порушена відносно ОСОБА_2 за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України. В період часу 2010-2012 років, ОСОБА_2, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на вчинення злочинів, організував схему незаконної діяльності, щодо сприяння суб'єктам підприємницької діяльності Рівненської, Волинської, Івано-франківської та інших областей з мінімізації податкових зобов'язань, що підлягають сплаті до бюджету. Для функціонування зазначеної схеми, з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_2, без наміру здійснювати діяльність, пов'язану з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, створив (придбав) ряд підконтрольних суб'єктів господарювання з ознаками транзитності, фіктивності, а саме: ПП «Фірма МВФ», ПП «Спецкомплектсервіс», ПП «Волинь плюс», ПФ «ЛГ -Інформ», ТОВ «Консоль_і__К». ТОВ «Хліб Трансбуд»ПП_ "Авто-Рівне". Використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках вказаних підприємств, ОСОБА_2, організував документальне оформлення фіктивних фінансово - господарських операцій, після чого, дані документи, передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства. В результаті злочинних дій ОСОБА_2, було завдано державі великої матеріальної шкоди, у вигляді фактичного ненадходження податків до бюджету. Також встановлено, що послугами створеного ОСОБА_2 «конвертаційного центру» та підконтрольних йому СГД (ПП «Фірма МВФ», ПП «Спецкомплектсервіс», ПП «Волинь плюс», ПФ «ЛГ Інформ», ТОВ «Консоль і К», ПП «Авто-Рівне», ТОВ «Хліб Трансбуд»), користується ТОВ-Фірма «Західбудсервіс» (код 24176382, м.Рівне вул.Ясна 35).

Підставність проведення виїмки фінансово-господарських документів слідчий обґрунтовує тим, що вони потрібні для повного, всебічного, об'єктивного розслідування кримінальної справи.

Однак слідчим не було подано жодного належного доказу , які би підтверджували необхідність у проведенні слідчих дій. Крім того слідчим не надані матеріали кримінальної справи .

Дослідивши подання, суд прийшов до висновку, що подання старшого слідчого з ОВС ВОДС СВ ДПС у Рівненській області ОСОБА_1 розглянувши матеріали щодо проведення виїмки по кримінальній справі №82/852-12 порушена відносно ОСОБА_2 за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України необгрунтоване та є таким, що не підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.178, 347 КПК України, -

постановив:

Відмовити у проведення виїмки оригіналів документів у ТОВ-Фірма «Західбудсервіс» (код 24176382, м.Рівне вул.Ясна 35), що свідчать про взаємовідносини з ПП «Фірма МВФ», ПП «Спецкомплектсервіс», ПП «Волинь плюс», ПФ «ЛГ Інформ», ТОВ «Консоль і К», ПП «Авто-Рівне», ТОВ «Хліб Трансбуд», а саме: договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, листів, доручень, актів виконаних робіт, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, ф.КБ2в, ф.КБЗв, товарно-транспортних накладних та інших бухгалтерських документів, що мають значення для встановлення істини в справі, за період з 01.01.2010 по дату оголошення постанови про

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає, проте на постанову про відмову може бути подана апеляція прокурором до апеляційного суду протягом трьох діб.

Суддя Рівненського міського суду Ореховська К.Е.