Ухвала суду № 57846408, 06.05.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/5379/16-к

У Х В А Л А

06 травня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Наумов С.В., з участю слідчого Рівненського ВП ГУНП в Рівненській області лейтенанта поліції Шевчука Т.О., розглянувши клопотання, про надання дозволу на проведення перевірки, -

в с т а н о в и в:

Слідчий Рівненського ВП ГУНП в Рівненській області лейтенант поліції Шевчук Т.О. звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене прокурором Рівненської місцевої прокуратури Соботюком О.О., про надання дозволу ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві в період з 10.05.2016 по 20.05.2016 провести позапланову документальну виїзну перевірку ТОВ «Ель Торо» (код ЄДРПОУ - 36922004, м. Київ, вул. Академіка Філатова, 10-А, офіс 2/21) та ТОВ «С.І.С.» (код ЄДРПОУ - 39079350, АДРЕСА_6) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2015 по теперішній час.

В обґрунтування клопотання зазначив, що в провадженні СВ Рівненського ВП ГУНП в Рівненській області знаходяться матеріали кримінального провадження внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016180010001394 від 04.03.2016.

Правова кваліфікації кримінального правопорушення - заволодіння чужим майном або придбання права на майно шляхом обману чи зловживання довірою (шахрайство) вчинене в особливо великих розмірах, передбачене ч. 4 ст. 190 КК України.

Встановлено, що ОСОБА_3, будучи засновником та керівником ТОВ «С.І.С.» ТОВ «Ель Торо», шляхом обману, який полягав у повідомленні неправдивих відомостей, що він являється забудовником та власником квартир АДРЕСА_2 схилив ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та ОСОБА_12 до укладення попередніх договорів та договорів позики, посвідчених приватним нотаріусом ОСОБА_13, ОСОБА_14 та ОСОБА_15 внаслідок чого заволодів грошовими коштами потерпілих в сумі 222 230 доларів США, які нібито були призначені для купівлі даних квартир.

Про отримання грошових коштів ОСОБА_3 як заступник директора ТОВ «С.І.С.» видав потерпілим квитанції до прибуткового касового ордера з реквізитами вищевказаного товариства.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_3 відповідно до договору купівлі-продажу майнових прав № 83 від 02.06.2015 укладеного між ТОВ «С.І.С.» та ПВПФ «Аванті» намагався придбати майнові права лише на квартиру АДРЕСА_1. Відповідно до акту взаємних взаєморозрахунків станом на 31.12.2015, ОСОБА_3 свої зобов'язання відповідно до даного договору не виконав і втратив право на майнові права на дану квартиру.

В подальшому ОСОБА_3 будучи директором ТОВ «Ель Торо» уклав договір генерального підряду від 27.03.2015 з ОСОБА_16 щодо виконання робіт з будівництва зблокованого котеджного будинку на ділянці № 1 в масиві малоповерхової житлової забудови за адресою: АДРЕСА_3 Окрім цього, ОСОБА_3 будучи директором ТОВ «Ель Торо» уклав договір генерального підряду від 07.07.2015 з ТОВ «Новобуд Рівне» щодо виконання комплексу робіт з будівництва блокованого житлового будинку АДРЕСА_4

Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань засновником та керівником ТОВ «Ель Торо» є ОСОБА_3, юридична адреса: АДРЕСА_5 перебуває на обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, код ЄДРПОУ - 36922004.

Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань засновником ТОВ «С.І.С.» є ОСОБА_3, юридична адреса: АДРЕСА_6, перебуває на обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, код ЄДРПОУ - 39079350

Слідчий вказує, що з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування з тим, щоб кожен хто вчинив кримінальне правопорушення був притягнутий до кримінальної відповідальності в міру своєї вини, в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні виїзної позапланової документальної перевірки, щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства юридичних осіб, тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Заслухавши слідчого в судовому засіданні, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

У відповідності до ст. 31 Закону України Про внесення змін до Закону України «Про державний бюджет на 2014 рік» перевірки підприємств, установ та організацій, фізичних осіб - підприємців контролюючими органами (крім Державної фіскальної служби України) здійснюються протягом серпня - грудня 2014 року виключно з дозволу Кабінету Міністрів України або за заявкою суб'єкта господарювання щодо його перевірки.

Пунктом 3 Прикінцевих положень Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо податкової реформи», у 2016 році перевірки підприємств, установ та організацій, фізичних осіб - підприємців з обсягом доходу до 20 мільйонів гривень за попередній календарний рік контролюючими органами здійснюються виключно з дозволу Кабінету Міністрів України, за заявкою суб'єкта господарювання щодо його перевірки, згідно з рішенням суду або згідно з вимогами КПК України.

Згідно із п. 2 ч. 1 Постанови КМУ «Про питання запровадження обмеження на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами» № 408 від 13.08.2014р., надання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб - підприємців не потребується у разі, коли такі перевірки проводяться за рішенням суду, на вимогу службових осіб у випадках, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України.

Враховуючи вищенаведене, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстав для задоволення клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 91, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві в період з 10.05.2016 по 20.05.2016 провести позапланову документальну виїзну перевірку ТОВ «Ель Торо» (код ЄДРПОУ - 36922004, м. Київ, вул. Академіка Філатова, 10-А, офіс 2/21) та ТОВ «С.І.С.» (код ЄДРПОУ - 39079350, м. Київ, вул. Академіка Філатова, 10-А, офіс 3/30) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2015 по теперішній час. В ході проведення перевірки дослідити взаєморозрахунки ТОВ «Ель Торо» та ТОВ «С.І.С.» з ТОВ «Новобуд Рівне» (код ЄДРОПУ 05517742), ПВПФ «Аванті» (код ЄДРОПУ 31299609) та фізичною особою ОСОБА_16 (РНОКПП - НОМЕР_1).

Ухвала не підлягає оскарженню в апеляційному порядку, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала набрала законної сили 06 травня 2016 року.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов