Ухвала суду № 57796685, 17.05.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/6961/16-к

1-кс/760/6326/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 травня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Оксюта Т. Г., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Удовиченко Д.Г., погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №32016100090000021 від 03.02.2016 року за ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, яке обґрунтовується тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100090000021 від 03.02.2016 року за ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678) згідно акту №3452/26-58-22-05/04012678 від 10.07.2015р. про результати планової виїзної документальної перевірки ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678) з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами - постачальниками ТОВ "МІГ" (код ЄДРПОУ 32590885), ТОВ "Белбуд" (код ЄДРПОУ 34879172), ТОВ "ТБС - Інвест" (код ЄДРПОУ 377739942), ТОВ "Капро - Рем - Буд" (код ЄДРПОУ 37492267), ТОВ «Торгрембум-1» (код ЄДРПОУ 38914901) за період з 01.04.2012р. по 31.12.2014р. ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 2 167 141 грн., та податку на додану вартість на загальну суму 2 370 557, що становить разом 4 537 698 грн. та є особливо великим розміром.

Згідно бази даних «Податковий блок» встановлено, що ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Солом'янському районні ГУ ДФС у м. Києві та має банківський рахунок №26065016059, №26106016059 та №26000026059 у ПАТ АКБ «Аркада» (МФО 322335).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ АКБ «Аркада» (МФО 322335), серед яких: листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, прибуткові та видаткові касові ордери, що підтверджують зняття та внесення готівкових грошових коштів на рахунок ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678), довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, заяви на видачу чекових книжок, договори поворотної (безповоротної) фінансової допомоги, рух коштів.

Зазначені документи ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678) необхідно вилучити у ПАТ АКБ «Аркада» (МФО 322335) з метою дослідження обставин надходження коштів, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку підприємства, проведення судово-економічної експертизи, їх огляду та використання під час проведення перевірок.

Іншим способом, ніж вилучення документів ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678) у ПАТ АКБ «Аркада» (МФО 322335) неможливо довести обставини відкриття та використання рахунку, обставин перерахування та зняття грошових коштів, причетності службових осіб, до зняття грошових коштів, які передбачається довести за допомогою цих документів. Оскільки ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678) є клієнтом зазначеної фінансової установи, документи щодо діяльності та фінансового стану підприємства знаходяться у ПАТ АКБ «Аркада» (МФО 322335).

Відомості, що містяться в зазначених документах можуть бути використані як докази вини службових осіб у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та під час проведення судово-економічної експертизи.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику представника ПАТ АКБ «Аркада», у володінні якого знаходяться речі і документи, до яких просить надати доступ та вилучити їх слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Встановлено, що 03.02.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000021, внесено кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС в м. Києві у Удовиченку Д.Г., Острик М.М., Хорошевському О.Ю., Скрипалю О.В., Загурському Й.І., Коновалову С.С., Макаренку Ю.В. (або за їх дорученням в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України співробітникам ОУ ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС у м. Києві) тимчасовий доступ до речей і документів, що містять в собі банківську таємницю, відносно ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678), які перебувають у володінні в ПАТ АКБ «Аркада» (МФО 322335), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Ольгинська буд. 3 та надати дозвіл на проведення виїмки документів справ з юридичного оформлення рахунку вказаного підприємства №26065016059, №26106016059 та №26000026059 в завірених належним чином копіях, в тому числі:

заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;

реєстраційних та установчих документів (статут підприємства, протокол Загальних зборів учасників), наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;

копій особистих документів службових осіб підприємства,

договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності;

карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства;

чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за весь період діяльності;

данні про рух грошових коштів по банківському рахунку ПАТ «Трест» Київміськбуд-3» (код за ЄДРПОУ 04012678) №26065016059, №26106016059 та №26000026059 в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за весь наявний період.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Оксюта Т. Г.