Ухвала суду № 57772278, 10.05.2016, Старобільський районний суд Луганської області

10.05.16

ЄУН 431/2012/16-к

Провадження 1-кс/431/457/2016

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступу до речей і документів

10 травня 2016 року м. Старобільськ Слідчий суддя Старобільського районного суду

Луганської області Олійник С.В.,

за участі секретаря Яковенко А.Л.,

з участю прокурора

Старобільської місцевої прокуратури Войтенка А.І.,

ст. слідчого СВ ФР Старобільської ОДПІ

ГУ ДФС у Луганській області Стрільцової І.Я.,

розглянув винесене по кримінальному провадженню № 32015130000000064 від 30.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, старшим слідчим СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області старшим лейтенантом податкової міліції Стрільцовою І.Я. і погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури Войтенко А.І. клопотанняпро надання тимчасового доступу до речей і документів,

та додані до клопотання матеріали,

встановив:

Старший слідчий СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області старший лейтенант податкової міліції Стрільцова І.Я звернулась до суду з клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, з якого вбачається, що СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015130000000064 від 30.11.2015 року, стосовно службових осіб ТОВ «НПП» «Алкар» (код 36804245), які у 2014-2015 р.р. ухилились від сплати ПДВ у сумі 4,68 млн.грн. при проведенні взаємовідносин з ПП «АПТК».

У ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ «НПП «Алкар» у період з 2014 р. по 2015 р. формували схемний податковий кредит від ПП «АПТК» (код 3713499), за рахунок нібито надання останнім розробки проектно-технічної документації з виготовлення дугових печей. При цьому проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «НПП» «Алкар» (код 36804245) за 2014-2015 р.р. встановлено, що протягом 2014 року підприємством було придбано сировини (коксовий горіх, електродна маса, кварцит грудковий, феромарганець та ін.) загальною масою 722 тони у ТОВ «Промінвесттрейд» (код 36605643) у кількості 111,632 тони, ТОВ «НВФ «Техносплави» (код 19143771) у кількості 40 тонн, ДП ВАТ «ЗАлК «Глухівський кар'єр кварцитів» (код 14015554) у кількості 276 тонн та інших, в свою чергу реалізованої готової продукції продано у кількості 2 375 тонн, що не відповідає закупленому об'єму сировини.

З метою встановлення фактів придбання сировини для виробництва феросиліцію ТОВ «НПП» «Алкар» (код 36804245) та в'язку з тим, що виробничі потужності та службові особи зазначеного підприємства знаходяться на тимчасово непідконтрольній території України, за адресою: Луганська область, м. Алчевськ, вул. Горького, 99 «А» виникла необхідність у отриманні документів фінансово-господарських взаємовідносин за 2014-2015 р.р. від підприємств контрагентів, а саме: ТОВ «Прайд Трейд Груп» (код 39776724), який згідно отриманих відомостей реалізовував в адресу ТОВ «НПП» «Алкар» (код 36804245) вугілля АКО, кварцит фракція 20-40 мм та коксовий горіх фракція 10-25 мм на загальну суму 63 684,7 грн.

Для всебічного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність у отриманні завірених належним чином копій уставних та реєстраційних документів ТОВ ТОВ «Прайд Трейд Груп» (код 39776724) м. Київ, Печерський район, вул. Кіквідзе, б.37-Б, кв. 8, а також документів по взаємовідносинам між ТОВ "НПП Алкар" та ТОВ «Прайд Трейд Груп» (код 39776724) за 2014-2015 роки.

Згідно до ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора, слідчого, які підтримали клопотання, суддя приходить до наступного.

СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015130000000064 від 30.11.2015 року, стосовно службових осіб ТОВ «НПП» «Алкар» (код 36804245), які у 2014-2015 р.р. ухилились від сплати ПДВ у сумі 4,68 млн.грн. при проведенні взаємовідносин з ПП «АПТК».

У ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ «НПП «Алкар» у період з 2014 р. по 2015 р. формували схемний податковий кредит від ПП «АПТК» (код 3713499), за рахунок нібито надання останнім розробки проектно-технічної документації з виготовлення дугових печей. При цьому проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «НПП» «Алкар» (код 36804245) за 2014-2015 р.р. встановлено, що протягом 2014 року підприємством було придбано сировини (коксовий горіх, електродна маса, кварцит грудковий, феромарганець та ін.) загальною масою 722 тони у ТОВ «Промінвесттрейд» (код 36605643) у кількості 111,632 тони, ТОВ «НВФ «Техносплави» (код 19143771) у кількості 40 тонн, ДП ВАТ «ЗАлК «Глухівський кар'єр кварцитів» (код 14015554) у кількості 276 тонн та інших, в свою чергу реалізованої готової продукції продано у кількості 2 375 тонн, що не відповідає закупленому об'єму сировини.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім того, у зв'язку з тим, що існує достатньо підстав вважати про наявність загрози зміни або знищення речей та документів, питання про які ставиться у клопотанні, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає, що проводити розгляд клопотання необхідно без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться.

Враховуючи, що відомості, які містяться у вищевказаних документах, будуть використані як докази у даному досудовому розслідуванні та не є можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції Стрільцової І.Я про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому Стрільцовій Інні Яковлівні, а також за її дорученням уповноваженій особі Державної фіскальної служби, тимчасовий доступ з подальшим вилучення до документів, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні ТОВ «Прайд Трейд Груп» (код 39776724) м. Київ, Печерський район, вул. Кіквідзе, б.37-Б, кв. 8, а саме:

-уставних та реєстраційних документів ТОВ «Прайд Трейд Груп» (код 39776724);

-документи по взаємовідносинам між ТОВ "НПП Алкар" та ТОВ «Прайд Трейд Груп» (код 39776724) за 2014-2015 рік.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області С.В. Олійник