Ухвала суду № 57741019, 28.04.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/20528/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 квітня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І. В., при секретарі Іванові Г. Д., за участі слідчого Ликова О. В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

28.04.2016 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І. В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження - слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури міста Києва Ликова О. В., погоджене прокурором другого відділу управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих прокуратури міста Києва Швець Т. О., про проведення обшуку.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, зазначаючи наступне.

У провадженні 2-го слідчого відділу слідчого управління прокуратури міста Києва перебуває кримінальне провадження №42016100000000045, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.01.2016 із попередньою кваліфікацією за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 368 КК України, у якому розслідуються обставини за яких начальник відділу моніторингу та аналізу відшкодування ПДВ управління відшкодування ПДВ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників, у співучасті з іншими службовими особами Головного управління з обслуговування великих платників, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою отримання неправомірної вигоди не вжито заходів з відпрацювання ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ: 30307207) по основних постачальниках - контрагентах ТОВ «А-Куб» (код ЄДРПОУ: 33514255) і ТОВ «Апрель-2008» (код ЄДРПОУ: 25881224), які підпадають під вимоги обов'язкового аналізу та відпрацюванню, внаслідок чого призвело до безпідставного видання (складання) довідок форми «А-2» про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ у розмірі 2,5 млн. грн., як вказано у клопотанні сторони кримінального провадження.

В обґрунтування клопотання зазначено, що у ході проведення заходів, передбачених главою 21 КПК України, в рамках досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, встановлено факти вчинення службовими особами Міжрегіонального головного управління ДФС - Центральний офіс з обслуговування великих платників кримінального правопорушення, ознаки якого передбачені ч. 3 ст. 368 КК України.

Наказом В.о. начальника МГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_5 №28-о від 12.12.2014 ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ІПН: НОМЕР_1) призначено на посаду начальника відділу моніторингу та аналізу відшкодування податку на додану вартість управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби - Центрального офісу з обслуговування великих платників.

Наказом В.о. начальника МГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_5 №17-о від 19.12.2014 ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ІПН: НОМЕР_2) призначено на посаду начальника управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби - Центрального офісу з обслуговування великих платників.

Робочі місця ОСОБА_8, ОСОБА_9 (у подальшому - ОСОБА_9.), ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_5 знаходиться у приміщенні будівлі Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників за її фактичною адресою.

Згідно інформації з офіційного сайту МГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників (http://officevp.sfs.gov.ua/dfs-u-regioni/golov-upr/kontakti-/) фактичною адресою розташування та листування (кореспонденції) Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників визначено фактичну адресу: 04119, м. Київ, вул. Дегтярівська, будівля 11-г.

Таким чином, органом досудового розслідування у кримінальному провадженні перевіряється факт причетності ОСОБА_8, ОСОБА_9 (у подальшому - ОСОБА_9.), ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_7А, ОСОБА_5 до вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч. 3 ст. 368 КК України, а саме до зловживання службовими особами МГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників своїм службовим становищем та вимагання, одержання службовою особою, яка займає відповідальне становище неправомірної вигоди для себе за вчинення такою службовою особою в інтересах того, хто надає таку неправомірну вигоду з використанням наданої їй службового становища.

Встановлено, що фактично Міжрегіональне головне управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників розташовано за адресою: 04119, м. Київ, вул. Дегтярівська, будівля 11-г.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 234-236, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 42016100000000045 від 20.01.2016 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42016100000000045 від 20.01.2016 дозвіл на проведення обшуку будівлі Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників (код ЄДРПОУ: 39440996), яка фактично знаходиться за адресою: 04119, місто Київ, вулиця Дегтярівська, будівля 11-г, з метою відшукання і вилучення пакувальних коробок, інструкцій, чеків, гарантійних талонів, чернеток), оригіналів: особових справ ОСОБА_8, ОСОБА_9 (у подальшому - ОСОБА_9.), ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_5; журналів та книг реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції за період 2015 року відділу моніторингу та аналізу відшкодування податку на додану вартість управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби - Центрального офісу з обслуговування великих платників та Управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби - Центрального офісу з обслуговування великих платників; висновків камеральних перевірок даних, задекларованих ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» у податковій звітності з ПДВ від'ємного значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту та суми бюджетного відшкодування на рахунок платника у банку за періоди лютий та березень 2015 року (висновок №455/28-10-37/30307207 від 17.04.2015, висновок №559/28-10-37/30307207 від 20.05.2015) з усіма додатками; Акти (Довідки), складених за результатами проведених позапланових документальних перевірок даних, задекларованих ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» у податковій звітності з ПДВ від'ємного значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту та суми бюджетного відшкодування податку на додатну вартість на рахунок платника у банку за період Лютий та Березень 2015 року (довідку №525/28-10-37-20/30307207 від 15.05.2015 та довідку №652/28-10-37-20/30307207 від 18.06.2015) з усіма додатками; Довідок за формою «А-2» - «Про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ за результатами документальної позапланової виїзної перевірки»: №4417/28-10-37-10-14 від 15.05.2015 та №5531/28-10-37-10-14 від 18.06.2015; реєстрів висновків про суми відшкодування податку на додану вартість, переданих до органів Державної казначейської служби України № 51 від 21.05.2015 та № 59 від 22.06.2015; Висновків про суми відшкодування податку на додану вартість ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» за період Травень - Червень 2015 року; Листів Державної фіскальної служби України «Про забезпечення контролю» у відповідності до вимог Наказу ДФС № 110 від 05.09.2014 (№17832/7/99-99-20-02-01-17 від 20.05.2015 та №19099/7/99-99-20-02-01-17 від 29.05.2015) із відмітками про ознайомлення службовими особами відділу моніторингу та аналізу відшкодування податку на додану вартість управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби - Центрального офісу з обслуговування великих платників та Управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби - Центрального офісу з обслуговування великих платників; Інформації з програмного комплексу «АСЕDО» про підтвердження факту доведення та ознайомлення службовими особами відділу моніторингу та аналізу відшкодування податку на додану вартість управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби - Центрального офісу з обслуговування великих платників та Управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби - Центрального офісу з обслуговування великих платників 22.05.2015 та 29.05.2015 відповідно, з Листами ДФС України «Про забезпечення контролю» №17832/7/99-99-20-02-01-17 від 20.05.2015 та №19099/7/99-99-20-02-01-17 від 29.05.2015 із електронними додатками; листування з оперативним управлінням МГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників за період часу з жовтня 2014 року по червень 2015 року включно; організаційно-розпорядчих документів, якими визначено повноваження, права та обов'язки ОСОБА_8, ОСОБА_9 (у подальшому - ОСОБА_9.), ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_5 із відмітками про ознайомлення останніми з такими документами; чернеток та документів які містять відомості, записи щодо ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД», комп'ютерної техніки (персональні комп'ютери, ноутбуки, тощо), магнітних, оптичних, електронних носіїв та накопичувачів інформації (флеш-накопичувачі, зовнішні диски, планшети, тощо), засобів мобільного зв'язку.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. В. Литвинова