Ухвала суду № 57735991, 23.12.2015, Крюківський районний суд м. Кременчука

Провадження № 1-кс/537/982/2015

Справа № 537/4145/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.12.2015 року м. Кременчук

Слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області Сьоря С.І., при секретарі Яворській А.Г., за участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Охріменко В.Б. розглянувши у судовому засіданні в м. Кременчуці клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Охріменко В.Б. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Охріменко В.Б. з погодженим, у встановленому законом порядку з прокурором Кременчуцької місцевої прокуратури Полтавської області, клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів ТОВ «Юстас-Концесія» стосовно фінансово - господарських взаємовідносин з ТОВ «Спецпідряд сервіс» (код ЄДРПОУ 37634001), ПП «Астарта трейд - М» (код ЄДРПОУ 38170799), ПАТ «Харківська ТЕЦ - 5» (код ЄДРПОУ 5471230), а саме: угод, додаткових угод, додатків до угод, рахунки - фактури, контракти, актів приймання товару, накладні, податкові накладні, рахунки, листи, актів приймання-передачі, акти прийому-здачі виконаних робіт (в тому числі КБ-2В та КБ-3) та відомості ресурсів і виробничих витрат до них, довіреностей на отримання товару, документи, що стосуються складського обліку, складські книги, документи, що свідчать про виробника ТМЦ, сертифікати якості, технічні паспорти, банківські документи, товарно-транспортних накладних, головну книгу підприємства, книги реєстрації в'їзду/виїзду автотранспорту, тендерної документації та інших документів за період з 01.01.2012р. по 31.05.2015рік, з можливістю вилучення останніх, які знаходяться в слідчому управлінні Головного управління Національної поліції в Полтавській області за адресою: м.Полтава, вул. Сковороди, 2 - Б.

Слідчий Охріменко В.Б. в судовому засіданні з розгляду клопотання, клопотання та його мотиви підтримав в повному обсязі, посилаючись на викладені у ньому обставини.

Представник СУ Головного управління Національної поліції в Полтавській області до судового засідання не з'явився з невідомих суду причин.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Як встановлено слідчим суддею, слідче управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області проводить досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015170090000025 від 09.09.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Юстас - Концесія», тобто за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Вказане кримінальне провадження внесено до єдиного реєстру досудових розслідувань за повідомленням оперативного управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Державної фіскальної служби у Полтавській області від 09.09.2015 року.

У ході досудового розслідування встановлено, що на протязі періоду з 01.01.2012 року по 31.05.2015 років ТОВ «Юстас - Концесія» під час здійснення фінансово-господарської діяльності шляхом відображення в документах податкової звітності фінансово - господарських взаємовідносин з ТОВ «Будресурс-К» (код ЄДРПОУ 38688468), ТОВ «Інтербуд-Центр» (код ЄДРПОУ 38950646), ТОВ «Органік Трейд» (код 38105803), ПМП «Домінанта» (код 20245896), ТОВ «Барій Стандарт» (код 38858360), ТОВ «Голден Люкс» (код 38968653), ТОВ «Софт Про Трейдінг» (код 30330993), ТОВ «ДЖІ.ЕМ.ЕМ.Експрес» (код 34352743), ТОВ «Спецпідряд сервіс» (код 37634001), ПП «Астарта Трейд - М» (код 38170799), ТОВ «Інтерпайп Україна» (код 33668606), ПАТ «ДНСЗ» (код 14367980), ТОВ «Райз - Максимко» (код 30382533), ТОВ «БК Спецбуденерго» (код 37773056), ТОВ «Приватна охорона «Тріумф» (код 39161743), ТОВ «Паломар» (код 38882723), ТОВ «Софтпро-Технолоджі» (код 31079924/, ТОВ «Діас Агро) (код 39325101) ухилилися від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження в бюджет коштів в великих розмірах. Також неіснуючі господарські відносини з ТОВ «Інтербуд - Сервіс», а також з ПП «Строй-Пак» (код 33610755), ТОВ «Флеш-систем» (код 39299543), ТОВ «Бізнесформат» (код 39343712), ТОВ «Люкс Кепітал» (код 37214782), ТОВ «Консалтрейд» (код 39338173), ТОВ «Буд - Інсайт» ( код 39450826) у період з 01.01.2014 року по 30.06.2015 року відобразили і службові особи ПП «Тех-Маш» (код 36618610).

До ТОВ «Юстас-Концесія» було направлено лист №3105/16-03-09 від 30.09.2015 року про надання копій документів по фінансово - господарських взаємовідносин ТОВ «Юстас - Концесія» з ТОВ «Органік Тренд» (код 38105803), ПМП «Домінанта» (код 20245896), ТОВ «Барій Стандарт» (код 38858360), ТОВ «Голден Люкс» (код 38968653), ТОВ «Софт Про Трейдінг» (код 30330993), ТОВ «ДЖІ.ЕМ.ЕМ.Експрес» (код 34352743), ТОВ «Інтерпайп Україна» (код 33668606), ПАТ «ДНСЗ» (код 14367980), ТОВ «Райз - Максимко» (код 30382533), ТОВ «БК Спецбуденерго» (код 37773056), ТОВ «Приватна охорона «Тріумф» (код 39161743), ТОВ «Діас агро» (код 39325101) в період з 01.01.2012 по 31.05.2015 року.

Як вбачається із листа ТОВ «Юстас-Концесія» від 08.10.2015 року за вих.№56 вищевказані фінансово-господарські документи ТОВ «Юстас-Концесія» по взаємовідносинам з підприємствами, що мають ознаки фіктивності були вилучені працівниками СУ УМВС в Полтавській області на підставі ухвали Октябрського районного суду м. Полтави від 08.12.2014 року та ухвали Октябрського районного суду м. Полтави від 09.04.2014 року.

12.11.2015 року за вих. №3563/16-03-09 на адресу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Полтавській області направлено запит щодо наявності оригіналів документів по фінансово-господарських взаємовідносинах ТОВ «Юстас-Концесія» із ТОВ «ДЖІ.ЕМ.ЕМ.Експрес» (код ЄДРПОУ 34352743), ПП «Астарта трейд - М» (код ЄДРПОУ 38170799), ТОВ «Голден Люкс» (код ЄДРПОУ 38968653), ТОВ «Софт Про Трейдінг» (код ЄДРПОУ 30330993), ПМП «Домінанта» (код ЄДРПОУ 20245896), ТОВ «Барій Стандарт» (код ЄДРПОУ 38858360), ТОВ «Інтерпайп Україна» (код ЄДРПОУ33668606), ПАТ «ДНСЗ» 14367980), ТОВ «Райз-Максимко» (код ЄДРПОУ 30382533), ТОВ «БК Спецбуденерго» (код ЄДРПОУ 37773056), ТОВ «Органік Тренд» (код ЄДРПОУ 38105803).

Як вбачається з відповіді т.в.о начальника слідчого управлінні Головного управління Національної поліції в Полтавській області Боровик М.М. за вих. №8/359 від 19.11.2015 року у слідчому управлінні ГУ Національної поліції в Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження №12013180090001573 від 25.12.2013 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1, 3 ст. 190, ч. 2 ст. 366 КК України. Вищевказане провадження закрите 31.08.2015 року на підставі п.2 ч.1 ст.284 КПК України. В матеріалах даного провадження знаходиться фінансово-господарська та бухгалтерська документація взаємовідносин між ТОВ «Юстас-Концесія» та ТОВ «Спецпідряд сервіс» (код ЄДРПОУ 37634001), ТОВ «Юстас-Концесія» та ПП «Астарта трейд - М» (код ЄДРПОУ 38170799), ТОВ «Юстас-Концесія» та ПАТ «Харківська ТЕЦ - 5» (код ЄДРПОУ 5471230).

На час розгляду клопотання будь - якій особі повідомлення про підозру не вручено, досудове слідство не закінчено.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку ).

Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що в даному випадку ініціатором клопотання доведено, що вказані в клопотанні документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, одночасно доведеною є можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних слідчим документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, що перебувають у володінні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Полтавській області, в зв'язку з чим клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Охріменко В.Б. підлягає задоволенню в повному обсязі.

Як вбачається з п. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Ініціатором клопотання в судовому засіданні з його розгляду доведено наявність достатніх підстав вважати, що вилучення зазначених в клопотанні документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до них, якою є використання вказаних документів для встановлення в діях службових осіб ТОВ «Юстас - Концесія» ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України в рамках розслідування кримінального провадження за №32015170090000025, в зв'язку з чим необхідно надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Охріменко В.Б. дозвіл на вилучення зазначених в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Охріменко В.Б. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Охріменку Вячеславу Броніславовичу та членам групи слідчих: Котелевському Сергію Олександровичу, Одарушенку Андрію Анатолійовичу, Жилєнковій Олені Павлівні, Гичку Ігорю Олександровичу, Сулим Олексію Григоровичу яким, відповідно до постанови начальника СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Сєрякова О.А. від 17.12.2015 року, доручено проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №32015170090000025 та за відповідним процесуальним рішенням старшого слідчого другого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Охріменко В.Б. іншій уповноваженій службовій особі правоохоронних органів, право тимчасового доступу до оригіналів документів ТОВ «Юстас-Концесія» стосовно фінансово - господарських взаємовідносин з з ТОВ «Спецпідряд сервіс» (код ЄДРПОУ 37634001), ПП «Астарта трейд - М» (код ЄДРПОУ 38170799), ПАТ «Харківська ТЕЦ - 5» (код ЄДРПОУ 5471230), а саме: угод, додаткових угод, додатків до угод, рахунки - фактури, контракти, актів приймання товару, накладні, податкові накладні, рахунки, листи, актів приймання-передачі, акти прийому-здачі виконаних робіт (в тому числі КБ-2В та КБ-3) та відомості ресурсів і виробничих витрат до них, довіреностей на отримання товару, документи, що стосуються складського обліку, складські книги, документи, що свідчать про виробника ТМЦ, сертифікати якості, технічні паспорти, банківські документи, товарно-транспортних накладних, головну книгу підприємства, книги реєстрації в'їзду/виїзду автотранспорту, тендерної документації та інших документів за період з 01.01.2012 року по 31.05.2015 рік, з можливістю вилучення останніх, які перебувають у володінні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Полтавській області за адресою: м.Полтава, вул. Сковороди, 2 - Б.

Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 22 січня 2016 року включно.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І.Сьоря