Ухвала суду № 57673471, 12.04.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

12.04.16

У Х В А Л А Справа № 200/6588/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/3863/16

12 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Рацина В.М., розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання по кримінальному провадженню №12015040030001036 про проведення позапланової документальної перевірки, -

В С Т А Н О В И В:

12.04.2016 старший слідчий СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Рацин В.М., звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури №2 Лунєговою А.А., про проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Солар-Холдинг» (ЄДРПОУ 21926983).

Необхідність проведення позапланової документальної перевірки обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015040030001036 від 13.11.2015 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15 ч.4 ст.190 КК України.

Відповідно до клопотання, невідомі особи, шляхом підробки документів, які необхідні для проведення державної реєстрації змін статутних документів, подали підроблені документи державному реєстратору ДМУЮ для проведення реєстрації змін статутних документів ТОВ «Солар-Холдинг» та зміни керівника вказаного підприємства, з метою заволодіння належним на праві власності майном - часткою в статутному капіталі ТОВ «Солар-Холдинг», що належить ОСОБА_2. В подальшому з метою заволодіння грошовими коштами в сумі 603000 гривень шляхом надання до Господарського суду Дніпропетровської області завідомо підроблених документів, а саме: Договору поруки про борг підприємства, баланси та план санації підприємства, що стали підставою для відкриття процедури банкрутства ТОВ «Солар-Холдинг», а також заволодіння шляхом шахрайства нерухомим майном. Так, ОСОБА_2 не підписував жодного документа щодо внесення змін до статуту вказаного підприємства, довіреностей, заяв, протоколів загальних зборів підприємства, а також інших документів, що знаходяться в матеріалах Господарської справи про банкрутство вказаного підприємства та не уповноважував на це інших осіб, а також не завіряв печаткою підприємства.

Згідно протоколу допиту потерпілого ОСОБА_2 було встановлено, що, він являється єдиним власником та директором ТОВ «Солар-Холдинг» (ЄДРПОУ 21926983), розмір долі в статутному фонді підприємства складає 100%. Так приблизно в середині жовтня 2015 року до нього звернувся ОСОБА_3, якому 28.05.2012 ТОВ «Солар-Холдинг» продало житловий будинок по АДРЕСА_1, також останній повідомив, що в Господарському суді Дніпропетровської області розглядається справа №904/7750/15 про банкрутство ТОВ «Солар-Холдинг» на підставі рішення власника вказаного підприємства, оскільки ОСОБА_2 є єдиним власником вказаного підприємства, він таких заяв до суду не подавав та рішення про визнання банкрутом ТОВ «Солар-Холдинг» не приймав. В ході розгляду в Господарському суді Дніпропетровської області справи №904/7750/15 про банкрутство ТОВ «Солар-Холдинг» було надано документи фінансово-господарської діяльності щодо наявності у ТОВ «Солар-Холдинг» боргових фінансових зобов'язань перед ОСОБА_4.

Згідно договору купівлі-продажу житлового будинку від 25.01.2013, ТОВ «Солар-Холдинг» в особі ОСОБА_5 продало ОСОБА_3, житловий будинок, розташований за адресою: АДРЕСА_1, на земельній ділянці площею 0,0705 га, кадастровий номер НОМЕР_1.

07.04.2016 слідчим суддею Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г. винесено ухвалу про зобов'язання слідчого/прокурора по вказаному кримінальному провадженню призначити податкову перевірку ТОВ «Солар-Холдинг» відповідно до вимог заявленого клопотання адвоката ОСОБА_6, а саме:

чи підтверджується документально перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки та касу ТОВ «Солар-Холдинг» (ЄДРПОУ 21926983) від ОСОБА_4 на підставі договору поруки від 23.07.2015?

якщо підтверджується документально перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки та касу ТОВ «Солар-Холдинг» (ЄДРПОУ 21926983) від ОСОБА_4, на підставі договору поруки від 23.07.2015, то в якій саме сумі було перераховано ці кошти, за який час, чи було сплачено податки збоку ТОВ «Солар-Холдинг» та ОСОБА_4 та якими саме документами це підтверджується?

На підставі вищевикладеного, у ході досудового розслідування по кримінальному провадженню №12015040030001036 виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Солар-Холдинг» (ЄДРПОУ 21926983), щодо дотримання норм діючого податкового законодавства та сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ОСОБА_4 згідно договору поруки від 23.07.2015.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Солар-Холдинг» (ЄДРПОУ 21926983).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.78, 82 Податкового кодексу України, ст.ст.104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Рацина В.М., - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення, в межах кримінального провадження №12015040030001036, позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ «Солар-Холдинг» (ЄДРПОУ 21926983), з наступних питань:

чи підтверджується документально перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки та касу ТОВ «Солар-Холдинг» (ЄДРПОУ 21926983) від ОСОБА_4 на підставі договору поруки від 23.07.2015?

якщо підтверджується документально перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки та касу ТОВ «Солар-Холдинг» (ЄДРПОУ 21926983) від ОСОБА_4, на підставі договору поруки від 23.07.2015, то в якій саме сумі було перераховано ці кошти, за який час, чи було сплачено податки збоку ТОВ «Солар-Холдинг» та ОСОБА_4 та якими саме документами це підтверджується?

Проведення позапланової виїзної документальної перевірки доручити інспекторам ДПІ Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Матеріали проведення перевірки направити до СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області для приєднання до матеріалів кримінального провадження №12015040030001036.

Слідчому за необхідності для проведення перевірки та оформлення її результатів надати матеріали кримінального провадження №12015040030001036.

Визначити термін проведення позапланової виїзної документальної перевірки у 10 робочих днів з 29 квітня 2016 року без урахування вихідних та святкових днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко