Ухвала суду № 57650520, 15.04.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 15.04.2016 Справа № 554/2102/16-к

Справа № 554/2102/16-к

Провадження № 1-кс/554/3307/2016

УХВАЛА

Іменем України

15 квітня 2016 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави у складі:

слідчого судді Шевської О.І.,

при секретарі Мальованій В.О.

за участю прокурора - Перехреста Р.В.

розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні - прокурора відділу прокуратури області юриста 1 класу Перехреста Р.В. про надання дозволу на проведення обшуку,-

встановила:

Прокурор звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

У провадженні СУ ГУ НП в України в області перебуває кримінальне провадження №42015170000000365, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході проведення оперативних заходів встановлено, що під час проведення фінансово-господарської діяльності в період 2014-2015 років директор та головний бухгалтер ТОВ «Рекорд Трейд ОСОБА_2 та приватний підприємець ОСОБА_3 достовірно знаючи про походження продукції (олія технічна, шрот соняшниковий виробником яким є ПП «Віктор і К» с.м.т. Власівка) яку купляють у ПП «Віктор і К» (код 20651018 , с.м.т. Власівка директор ОСОБА_4) за готівку та в подальшому вказана продукція реалізовується:

-ПП «Фенікс Агро» (код 36780586, Уманська ОДПІ);

-ТОВ «ТД Інтертрейд» (код 39513456, Західна ОДПІ м. Харків);

-ТОВ «Б С» (код 38979047, м. Київ);

-ТОВ «Амбасадор Агро» (код 37800058, Білоцерківська ОДПІ);

В подальшому ОСОБА_2 та ОСОБА_3 зловживаючи службовим становищем, з корисливих мотивів, які полягають у намаганні отримати неконтрольований дохід, внесли до податкової звітності з ПДВ недостовірні відомості про постачальників реалізованої продукції, імітуючи тим самим обставини придбання продукції у підприємств, які фактично не мають відношення до їх поставок та відповідно відобразивши їх у офіційних документах за період березень-серпень 2015 року поданих від імені підприємства до Кременчуцької ОДПІ, а саме:

- ТОВ «Сістем-стайл» (код 38831967) м. Київ ( сума ПДВ 373,52 тис. грн.);

- ТОВ «Ребекка» (код 39240704, м. Київ) (сума ПДВ 3,1 млн. грн.);

- ТОВ «Таргет ЛТД» (код 37117650) м. Київ. (сума ПДВ 672,75 тис. грн.);

- ТОВ "Селткар" (код 39560254 м. Київ) сума ПДВ 1,05 млн. грн.);

- ТОВ «Оптбудтрейд» (код 39560202) м. Київ сума ПДВ 594,0 тис. грн.);

- ТОВ «Лінк Актив» (код 39667739 ) м. Київ сума ПДВ 567,0 тис. грн.);

- ТОВ «Дримтаун» (код 39265671) м. Київ сума ПДВ 1,3 млн. грн.

Таким чином загальна сума склала 7 млн. 657 тис. грн. ПДВ.

Під час перевірки податкової інформації щодо осіб причетних до діяльності підприємств-постачальників було встановлено, що вказаний період вищеперераховані підприємства відображають видимість роботи протягом 1-2 місяців та при цьому проводять декларування значних сум зобов'язань, але фактично нічого не сплачують.

ОСОБА_3 проводить переговори з ОСОБА_5 (син ОСОБА_4 директора ПП «Віктор і К») щодо придбання шроту соняшникового на виробничому підрозділі ПП «Віктор і К» с.м.т. Власівка за готівку. В ході проведених працівниками податкової служби оперативних заходів встановлено, що ОСОБА_5 отримав від батька частину заробітку в частині реалізації не облікованого шроту.

Таким чином злочинна схема поставки не облікованого товару полягає в наступному: найманим транспортом на протязі неділі проводиться вивіз шроту з ПП «Віктор і К» та подальша його доставка до покупців. Замовлення шроту проводиться на ФОП ОСОБА_3 Розрахунок за шрот готівкою з ОСОБА_5 проводиться в кінці неділі.

В ході подальшого документування встановлено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_3 для продовження здійснення своєї незаконної діяльності зареєстрували на підставну особу підприємство ТОВ «Торг Агро Україна» (код 39235212 зареєстровано ДПІ у Голосіївському районі м. Київ). Директором та головним бухгалтером являється ОСОБА_8, який підконтрольний ОСОБА_2

ТОВ «Торг Агро Україна» на протязі жовтня 2015 року - лютого 2016 року сформувало сумнівний податковий кредит від:

- ТОВ «Стандарт Євро Буд» (код 37633954) сума 960,2 тис. грн. ПДВ.;

- ТОВ «Гранд-Хол» (код 39937982) сума 1,8 млн. грн. ПДВ.

Оперативними заходами також встановлено, що реєстрацією підприємств, веденням, складанням податкової та бухгалтерської звітності, подання звітності в контролюючі ограни, консультаційні послуги фігурантам по справі надає ОСОБА_10 керівник ПП «Рецитал» (код 37813025 м. Кременчук).

Прокурор клопотання підтримав, прохав задовольнити з підстав, що у ньому наведені.

Відповідно до ч.1, ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб; обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України, слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов»язаних з врятуванням життя людей та майна чи безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов»язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання частково.

Керуючись ст.ст. 107, 133-235 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалила:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору відділу прокуратури Полтавської області Перехресту Р.В. дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, офіс №5, де здійснює свою господарську діяльність ОСОБА_2.

В ході обшуку планується відшукати: мобільних телефонів, а також первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської та бухгалтерської документації, договорів (угод), рахунків аналітичного бухгалтерського обліку щодо відображення операцій з купівлі-продажу, виконання робіт (послуг), оплати, журналів списання сировини, використання машин та механізмів, прибуткових (видаткових) накладних, актів прийому-передачі, довіреностей, податкових накладних, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних, актів списання матеріалів, розрахункових документів (виписок по банках, платіжних доручень, касових документів), печаті, на якій вони виготовлялись, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів, інших накопичувачів чи носіїв інформації, печаток, штампів, чорнових записів нотаток, що стосуються фінансово-господарської діяльності підприємств: ТОВ «Рекорд Трейд» (код 38655497); ТОВ «Торг Агро Україна» (код 39235212); ТОВ «Сістем-стайл» (код 38831967); ТОВ «Ребекка» (код 39240704); ТОВ «Таргет ЛТД» (код 37117650); ТОВ "Селткар" (код 39560254); ТОВ «Оптбудтрейд» (код 39560202); ТОВ «Лінк Актив» (код 39667739 ); ТОВ «Дримтаун» (код 39265671); ТОВ «Стандарт Євро Буд» (код 37633954); ТОВ «Гранд-Хол» (код 39937982); ТОВ "ЛІДЕРГРАНД" (код 39627696); ТОВ "ЛЕГРАН ТОРГ" (код 39631765); ТОВ "ЛЕГРАНДОПТИМА" (код 39631917); ТОВ "ЛЕГРАНДР" (код 39632046); ТОВ "ЛІДЕРГРАНДПОСТАЧ" (код 39631608), ПП «Віктор і К» (код 20651018); ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1).

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська