Ухвала суду № 57600318, 04.05.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/9065/16-к

Провадження №1-кс/127/3458/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 травня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Олійник Ю.А., за участю слідчого Ширман І.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ширман І.М., про тимчасовий доступ до документів АБ «Укргазбанк» за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів АБ «Укргазбанк», мотивуючи свої вимоги тим, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016020000000018 від 17.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

Встановлено, що службові особи ДП «45 Експериментальний механічний завод» (код ЄДРПОУ 08341806. м. Вінниця, вул. Червноармійська буд.57) здійснюючи фінансово-господарську діяльність протягом жовтня-листопада 2015 року та маючи можливість сплати єдиного соціального внеску, умисно ухилялися від сплати ЄСВ в сумі 934021,28 грн., що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування у значних розмірах.

Згідно реєстраційних даних, службовими особами ДП «45 Експериментальний механічний завод» (код ЄДРПОУ 08341806) відкрито в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) рахунок за НОМЕР_1 (валюта: українська гривня), рахунок НОМЕР_2 (валюта: російський рубль, долар США. євро та українська гривня) та рахунок за НОМЕР_3 (валюта: російський рубль, українська гривня, євро та долари США) через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки. Головний офіс АБ «Укргазбанк» знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Єреванська 1.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діялБнбсті, та відповідно, можливість підприємства сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування об'єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ДП «45 Експериментальний механічний завод» (код ЄДРПОУ 08341806) по придбанню, та реалізації товарно-матеріальних цінностей, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаному банківському рахунку ДП «45 Експериментальний механічний завод».

Враховуючи те, що службові особи ДП «45 Експериментальний механічний завод» мають доступ до банківських документів га можливість внесення у них змін, а також необхідність призначення позапланової документальної перевірки ДП «45 Експериментальний механічний завод» з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні фінансового-господарської діяльності та проведення судово-бухгалтерської експертизи для з'ясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у ДП «45 Експериментальний механічний завод», виникла необхідність в здійсненні виїмки про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунку за НОМЕР_1 (валюта: українська гривня), по рахунку НОМЕР_2 (валюта: російський рубль, долар США, євро а українська гривня), та по рахунку за НОМЕР_3 (валюта: російський pyбль, українська гривня, євро та долари США) які перебувають у володінні службових осіб головного офісу АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) та який знаходяться за адресою: м Київ. вул. Єреванська 1.

Враховуючи викладене вище, неможливість отримати відомості про обставини кримінального правопорушення в інший спосіб, а також те, що дана інформація являється охороняємою законом таємницею та має суттєве доказове значення у кримінальному провадженні, тому слідчий звернувся з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, просила його задовольнити.

Представник АБ «Укргазбанк» в судове засідання не з'явився з невідомих суду причин, хоча про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Як вбачається з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без таконго вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджений той факт, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, перебувають в АБ «Укргазбанк», а також мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання в цій частині підлягає до задоволення.

Клопотання слідчого щодо виїмки оригіналів документів стосовно інформації ДП «45 Експериментальний механічний завод», які знаходяться в АБ «Укргазбанк» слід залишити без задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Ширман Ірині Михайлівні дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ДП «45 Експериментальний механічний завод» (код ЄДРПОУ 08341806), в Головному офісі АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) (знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Єреванська 1), а саме: відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунку ДП «45 Експериментальний механічний завод» (код СДРПОУ 08341806) за НОМЕР_1 (валюта: українська гривня), по рахунку за НОМЕР_2 (валюта: російський рубль, долар США, євро та українська гривня),та по рахунку за НОМЕР_3 (валюта: російський рубль, українська гривня, євро та долари США) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.05.2015 року по 28.04.2016 року, з можливістю їх вилучення.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: