Ухвала суду № 57600105, 05.05.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/9270/16-к

Провадження 1-кс/127/3505/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 травня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., при секретарі Дацюк Ю.Ю., за участі слідчого Левчука Д.В. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчука Д.В. про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Глобус» (адреса: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках: НОМЕР_1 та НОМЕР_2 відкритих ТОВ «Укр-лайн» (код ЄДРПОУ 39497712, юридична адреса: м. Вінниця, вул. 30-річчя Перемоги, 6-а кв. 66), за відсутністю клопотання учасників процесуальних дій про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

04.05.2016 заступник начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчук Д.В. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджене з ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Глобус» (адреса: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках: НОМЕР_1 та НОМЕР_2 відкритих ТОВ «Укр-лайн» (код ЄДРПОУ 39497712, юридична адреса: м. Вінниця, вул. 30-річчя Перемоги, 6-а кв. 66).

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР № 42015020210000015 від 18.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, у зв'язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що ОСОБА_4, спільно з ОСОБА_5 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ "Експо Сіті" (39678274), ПП "Фронтех" (36310354), ТОВ "Техно-Макс" (32893331), ТОВ "Проммеханіка - Україна'1 (36967354), ТОВ "Компанія теплоізоляція" (30836528), ТОВ "Свровіталпостач" (39370175), ТОВ ТПКФ "Ветана" (13317170), ТОВ "Укр-лайн" (39497712), ТОВ «Український зерновий холдинг» (38550151), ТОВ «Бізнестехнолоіїї» (38830460), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 в період 2015 - 2016 років, вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобов'язань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово-господарської діяльності.

Згідно з наявною інформацією вказані вище підприємства використовуючи рахунки відкритті у ПАТ «КБ «Глобус», ПАТ «КБ «Преміум», АБ «Укргазбанк», АБ «Південний», ПАТ «Укрінбанк» здійснюють сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність об'єктивного зв'язку між операцією та характером діяльності підприємства.

11.02.2016 у ході проведення обшуків - у квартирі ОСОБА_4 виявлено та вилучено 210 тис. грн. у банківських упаковках ПАТ КБ «Глобус»; - у автомобілі ОСОБА_4 виявлено та вилучено чорнові записи, які свідчать про здійснення ним контролю за діяльністю вищезазначених фіктивних підприємств; - у автомобілі ОСОБА_5 виявлено та вилучено печатки ПП «Фронтех» (дві), ТОВ «Компанія Теплоізоляція» та інші; - у квартирі ОСОБА_5 виявлено та вилучено чекові книжки вказаних підприємств з ознаками фіктивності; - у відділенні банку «Преміум» на столі одного з співробітників банку серед іншого виявлено та вилучено платіжне доручення від ПП «Фронтех» 11.02.2016 на переведення коштів у сумі 100000 грн. з рахунку у названому банку на рахунок у ПАТ «КБ «Глобус».

Допитаний як свідок ОСОБА_8, який рахується директором ТОВ «Техно-Макс» повідомив, що він погодився стати директором за грошову винагороду, ніякої діяльності підприємства не здійснював, а тільки отримував готівку з рахунків підприємства у банках «Преміум», «Глобус», «Укргазбанк», яку віддавав ОСОБА_4, ОСОБА_5 При оформленні на нього підприємства виявилось, що у нього відсутнє місце реєстрації, тоді ОСОБА_4 взяв його паспорт та повернув через кілька днів з підробленим штампом реєстрації місця проживання.

Допитаний як свідок директор ТОВ «Компанія Теплоізоляція» ОСОБА_7, у відповідності до ст, 63 Конституції України відмовився надавати показання. У той же час, допитана у якості свідка його матір повідомила, що син працює сторожем.

У ході досудового розслідування встановлено, що організатор вчинення злочинів ОСОБА_4 являється засновником ТОВ «Укр-лайн», директором цього підприємства є його дружина ОСОБА_11

Крім того, встановлено, що 23.12.2015 та 25.12.2015 з рахунку НОМЕР_3 відкритого підприємством з ознаками фіктивності ТОВ «Техно-Макс» у ПАТ «Укргазбанк» перераховано 299 000 грн. та 298 000 грн. на рахунок НОМЕР_1 відкритий ТОВ «Укр-лайн» у ПАТ КБ. «Глобус» з призначенням платежу «за пелети з соломи». Також, 22.01.2016 з рахунку НОМЕР_4 відкритого підприємством з ознаками фіктивності ТОВ «Компанія Ттлоізоляція» у ЛАТ КБ «Преміум» перераховано 296 500 грн. m рахунок НОМЕР_1 відкритий ТОВ «Укр-лайн» у ПАТ КБ «Глобус» з призначенням платежу «за пелети з соломи».

Згідно отриманих узагальнених матеріалів Держфінмоніторингу України встановлено, що відносно ТОВ «Укр-лайн» надійшло від ПАТ «КБ «Глобус» 3 повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу за період з 23.12.2015 по 22.01.2016, та пов'язані із зняттям готівкових коштів з рахунків НОМЕР_1 та НОМЕР_2, які відкрито в ПАТ КБ «Глобус» на загальну суму 0,89 млн. грн., а саме:

- за період з 23.12.2015 по 25,12.2015, з рахунку НОМЕР_2, у вигляді видачі готівкових коштів по ПК згідно підсумкового чека пос-термінала, на загальну суму 0,59 млн. гривень;

- 22.01.2016, з рахунку НОМЕР_1, у вигляді закупки товару, у сумі 0,30 млн. гривень.

Таким чином, вбачається, що організатор вчинення злочинів у даному кримінальному провадженні ОСОБА_4 використовував ТОВ «Укр-лайн» для проведення фінансових операцій з метою отримання готівки, а саме: перерахував на рахунок ТОВ «Укр-лайн» грошові кошти, які надійшли на рахунки підконтрольних йому підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Техно-Макс», ТОВ «Компанія Теплоізоляція» від замовників незаконних послуг по безпідставному переведенню безготівкових коштів у готівку та зняв їх готівкою.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, отримання доказів вчинення злочину та дослідження «ланцюгу» виведення коштів від продажу елеватора за кордон, виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів, які можуть містити банківську таємницю та свідчать про відкриття, обслуговування та рух коштів по рахунках ТОВ «Укр-лайн» відкритих у ПАТ КБ «Глобус».

Документи, що свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: факт побудови незаконної схеми з використанням пов'язаних підприємств направленої на незаконне виведення за кордон грошових коштів отриманих від продажу елеватора; осіб які відкривали рахунки; осіб, які мали право розпоряджатись рахунками; які документи були надані для відкриття рахунків; дату і час надходження та вибуття коштів з рахунків; суми коштів, які надійшли та вибули з рахунків; від яких юридичних та фізичних осіб надійшли кошти на рахунки та подальших рух таких коштів; з якою метою придбавалась валюта та які документи були подані для придбання валюти; інші обставини, які можуть сприяти розкриттю злочину та встановленню усіх його обставин.

Відомості, які містяться у названих документах та відстеження руху коштів по рахунках підприємств з ознаками фіктивності задіяних у схемі вчинення злочинів у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання фіктивних юридичних осіб для прикриття незаконної діяльності.

Також, вказані документи ПАТ КБ «Глобус» є речовими доказами у кримінальному провадженні, так як вони є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тому необхідно вилучити та долучити вказані документи до матеріалів кримінального провадження.

Єдиним можливим способом отримати речові докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів ПАТ КБ «Глобус», які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках НОМЕР_1 та НОМЕР_2 відкритих ТОВ «Укр-лайн».

Враховуючи, що ОСОБА_4 є організатором вчинення злочинів у даному кримінальному провадженні, що може свідчити, що крім зазначених фактів рахунки ТОВ «Укр-лайн» могли використовуватись для іншої злочинної діяльності, необхідно отримати відомості про рух коштів з дати відкриття вищевказаних рахунків ТОВ «Укр-лайн», керуючись ст. ст. 40, 131, 132, ст. ст. 159-164 КПК України, слідчий просив суд дане клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ КБ «Глобус» (адреса: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5) до судового засідання не з'явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про час та місце розгляду клопотання ПАТ КБ «Глобус» (адреса: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5) повідомлялось належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя ухвалив розглядати клопотання у відсутність представника.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Пунктом 1 ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Слідчий суддя, вислухавши учасників судового процесу, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ «Глобус» (адреса: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5).

Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчука Д.В. - задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчуку Д.В. на тимчасовий доступ до документів та дозвіл на проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів ПАТ КБ «Глобус» (МФО 380526, м. Київ, пров. Куренівський, 19/5, т. (044) 392-00-00), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках: НОМЕР_1 та НОМЕР_2 відкритих ТОВ «Укр-лайн» (код ЄДРПОУ 39497712, юридична адреса: м. Вінниця, вул. 30-річчя Перемоги, 6-а кв. 66), а саме:

- інформації на паперових носіях про рух коштів по названих рахунках за період з дати відкриття по 29.04.2016 з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом (годиною, хвилиною, секундою) проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- документів, на підставі яких було відкрито та використовувались названі рахунки (договори банківського рахунку; картки із зразками підписів та відбитком печатки; копії статутних документів; накази про призначення службових осіб; копії паспортів службових осіб та їх реєстраційних номерів облікової картки платника податків; довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; угоди та інші документи, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» («Банк-Клієнт»; опитувальники юридичних осіб; заяви про відкриття/закриття рахунків; інші документи по відкриттю та обслуговуванню рахунків).

- видаткових ордерів, квитанцій, грошових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку; платіжних доручень на перерахування коштів;

- документів, які були подані ТОВ «Укр-лайн» відповідно до вимог законодавства про боротьбу з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом та вимог банку в обґрунтування проведення платежів або зняття готівкових коштів, а саме: договори, акти виконаних робіт, закупівельні відомості, інші наданні документи.

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя