Ухвала суду № 57572792, 27.04.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

27.04.16

У Х В А Л А Справа № 200/7425/16-к

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/4242/16

27 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

за участю представника особи, у володінні якої знаходяться документи ОСОБА_1,

розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 12014040000000947 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

25 квітня 2016 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсай О.В., за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А., звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів в ПАТ «ДОПАС».

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12014040000000947 від 27 грудня 2014 року, за ознакою складу злочинів, передбачених ст. 212 ч.3 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, встановлено, що службові особи ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) при здійсненні фінансово-господарської діяльності у період часу з 24.04.2014 року по 06.04.2015 року в порушення п.п. 135,5,4 п. 135.5 ст. 135, п.п. 138.1.1 п. 138.1, п. 138.8 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами і доповненнями) умисно занизили податок на прибуток у сумі 3 165 333 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом перевірки №458/04-66-22-02/25014919 від 03.06.2015 року «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 24.04.2014 року по 06.04.2015 року».

Також проведено аналіз фінансово-господарської діяльності ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) за період з 01.01.2015 по 01.04.2016 та встановлено, що до складу податкових зобов'язань по взаємовідносинам з Публічним Акціонерним Товариством «Дніпропетровське обласне підприємство автобусних станцій» (далі ПАТ «ДОПАС» (ЄДРПОУ 3113549) віднесено суму 1 497 695,78 грн., яка не підтверджена безпосередньо ПАТ «ДОПАС» (ЄДРПОУ 3113549).

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) з підприємством ПАТ «ДОПАС» (ЄДРПОУ 3113549).

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 12014040000000947 та інші документи.

Слідчий Сапсай О.В. надав суду заяву, у якій прохав розглянути клопотання за його відсутності, у в'язку із зайнятістю у інших кримінальних провадженнях. Клопотання підтримав у повному обсязі.

Представник ПАТ «ДОПАС» ОСОБА_1 у судовому засіданні заперечувала проти задоволення клопотання, так як слідчим порушуються вимоги ст. 93 КПК України.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення ОСОБА_1 та дослідивши надані до нього додатки приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у зазначених документах і знаходяться у володінні ПАТ «ДОПАС», можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсаю О.В., слідчим слідчої групи: Кривобоку Р.В., Кліпі О.С., Костівій О.В., Олешко В.І., Кириченко Є.В. та оперативним співробітникам податкової міліції, визначених відповідним дорученням в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України дозвіл на тимчасовий доступ до документів (з можливістю вилучення належно завірених копій) що містять охоронювану таємницю у ПАТ «ДОПАС» (ЄДРПОУ 3113549), а саме:

●первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «ДОПАС» (ЄДРПОУ 3113549) з підприємством ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) за період з 01.01.2015 року по теперішній час, у т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також придбання чи подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

Строк дії ухвали - до 27 травня 2016 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко