Ухвала суду № 57527852, 25.04.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/8222/16-к

Провадження №1-кс/127/3151/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 квітня 2016 року м. Вінниця

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Задерей І.Є.,

за участю слідчого Левчука Д.В.,

розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчука Д.В. про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчук Д.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015020210000015 від 08.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, ОСОБА_2, спільно з ОСОБА_3 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ "Експо Сіті" (39678274), ПП "Фронтех" (36310354), ТОВ "Техно-Макс" (32893331), ТОВ "Проммеханіка - Україна" (36967354), ТОВ "Компанія теплоізоляція" (30836528), ТОВ "Євровіталпостач" (39370175), ТОВ ТПКФ "Ветана" (13317170), ТОВ "Укр-лайн" (39497712), ТОВ «Український зерновий холдинг» (38550151), ТОВ «Бізнестехнології» (38830460), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 в період 2015 - 2016 років, вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобов'язань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово - господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово - господарської діяльності.

Згідно з наявною інформацією вказані вище підприємства використовуючи рахунки відкритті у ПАТ «КБ «Глобус», ПАТ «КБ «Преміум», АБ «Укргазбанк», АБ «Південний», ПАТ «Укрінбанк» здійснюють сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність об'єктивного зв'язку між операцією та характером діяльності підприємства.

11.02.2016 у ході проведення обшуків:- у квартирі ОСОБА_2 виявлено та вилучено 210 тис. грн. у банківських упаковках ПАТ КБ «Глобус»; - у автомобілі ОСОБА_2 виявлено та вилучено чорнові записи, які свідчать про здійснення ним контролю за діяльністю вищезазначених фіктивних підприємств; - у автомобілі ОСОБА_3 виявлено та вилучено печатки ПП «Фронтех» (дві), ТОВ «Компанія Теплоізоляція», ТОВ «Юніверсал Трейдінг ЛТД», ТОВ «Ремсервіс-240», оригінали реєстраційних документів названих підприємств та нотаріально посвідченні довіреності від 21.01.2016 від фізичних осіб - підприємців ОСОБА_9, ОСОБА_10 видані на ім'я ОСОБА_4 (який причетний до злочинної діяльності, рахується директором підприємств з ознаками фіктивності ПП «Фронтех» і ТОВ «Експо-сіті») на право відкривати та розпоряджатись рахунками цих підприємців; - у квартирі ОСОБА_3 виявлено та вилучено чекові книжки вказаних підприємств з ознаками фіктивності;

Встановлено, що ТОВ «Юніверсал Трейдінг ЛТД», ТОВ «Ремсервіс-240», ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_10 (печатки та реєстраційні документи яких виявлено та вилучено під час проведення обшуку автомобіля ОСОБА_3.), у період з 21.01.2016 по 11.02.2016 відкрито рахунки у ПАТ «КБ «Глобус», ПАТ «КБ «Преміум», АБ «Укргазбанк», АБ «Південний», ПАТ «Укрінбанк», ПАТ «Промінвестбанк», тобто у тих самих банках в яких відкриті рахунки фіктивних підприємств ТОВ "Експо Сіті", ПП "Фронтех", ТОВ "Техно-Макс", ТОВ "Компанія теплоізоляція".

Вищезазначене вказує на використання учасниками злочину реквізитів ТОВ «Юніверсал Трейдінг ЛТД» (м. Київ, пр. Воззєднання, 21 кв. 2), ТОВ «Ремсервіс-240» (АДРЕСА_1), ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_10 для прикриття незаконної діяльності.

Крім того, допитано у якості свідка заступника директора СП «Інвест Груп» ОСОБА_12 надала показання, що її підприємство здає у суборенду приміщення за адресою: м. Київ, пр. Возз'єднання, 21. ТОВ «Юніверсал Трейдінг ЛТД», ТОВ «Ремсервіс-240» та їх керівники їй не відомі, договори оренди приміщень під офіс не укладались.

Допитаний у якості свідка ОСОБА_13 надав показання, що він є директором ТОВ «Ремсервіс-240», проте йому не відомо: чи є він розпорядником коштів підприємства; чим фактично займається підприємство; де знаходиться печатка підприємства.

Допитаний у якості свідка начальник відділу по роботі з корпоративними клієнтами Вінницького обласного відділення ПАТ «Промінвестбанк» ОСОБА_14 надав показання, що до нього на початку лютого 2016 звернувся чоловік по питанню відкриття рахунків, при цьому цей чоловік не захотів залишати свій номер телефону, а запропонував спілкуватись через мережу «Інтернет», через деякий час цей чоловік прийшов з 4 особами та приніс пакет документів для відкриття рахунків та ці особи у його присутності підписали документи на відкриття рахунків ТОВ «Юніверсал Трейдінг ЛТД», ТОВ «Ремсервіс-240». Відповідно до регламенту рахунки цим підприємствам було відкрито, а документи для відкриття рахунків були відправленні для перевірки у центральний офіс банку. Через декілька днів центральним офісом банку, після перевірки та аналізу документів було відмовлено у подальшій співпраці з названими підприємствами та рахунки було закрито.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, отримання доказів вчинення злочину та дослідження «ланцюгу» виведення коштів від продажу елеватора за кордон, виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів реєстраційних справ підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Юніверсал Трейдінг ЛТД», ТОВ «Ремсервіс-240», які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві.

У даних реєстраційних справах містяться оригінали статуту, протоколи зборів засновників, накази про призначення та звільнення керівників та інші документи, підписи на яких виконанні керівниками та засновниками підприємства.

Документи, які містяться у реєстраційних справах перелічених підприємств мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та є доказами вчинення кримінального правопорушення, так як в них містяться відомості про створення юридичної особи; засновників; призначення керівників; повноважень керівника підприємства по відчуженню нерухомого майна ті інші передбачені статутними документами повноваження; осіб, які мали право вчиняти правочини від імені підприємств, інші відомості необхідні для досудового розслідування та проведення слідчих дій.

Отримання тимчасового доступу до вказаних реєстраційних справ та проведення їх вилучення, крім вищеназваного надасть змогу провести почеркознавчу експертизу підписів виконаних від підставних осіб, які рахуються керівниками підприємств на реєстраційних документах, які необхідно провести, у зв'язку з тим, що кримінальне провадження здійснюється серед іншого за фактом фіктивного підприємництва і необхідно доказати факт створення підприємства з метою прикриття незаконної діяльності.

Тому, просив слідчого суддю надати тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві з можливістю вилучення оригіналів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві в судове засідання не з'явився, про причини неявки слідчого суддю не повідомив.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання слідчого, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей документів.

Слідчим ні в клопотанні, ні в судовому засіданні, не було доведено необхідності у вилученні речей та документів, який знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпропетровського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві, не наведено підстав, які давали б змогу вважати, що речі та документи, до яких планується тимчасовий доступ, можуть бути знищений, а також слідчим не доведено використання в даному кримінальному провадженні як доказу речей та документів, до якого планується тимчасовий доступ.

Посилання слідчого на ту обставину, що вказані у клопотанні речі та документи йому необхідні для проведення експертиз, є безпідставними, оскільки в матеріалах клопотання відсутня постанова про її призначення.

Приймаючи до уваги викладене, слідчий суддя вважає, що в задоволенні клопотання слідчого слід відмовити.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчука Д.В. про тимчасовий доступ до документів відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпропетровського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві - відмовити.

Ухвала суду остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя