Ухвала суду № 57509508, 26.04.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/7469/16-к

Провадження №1-кс/127/2833/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 квітня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання заступника начальника відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Левчука Д.В. про тимчасовий доступ до документів та дозвіл на проведення вилучення (виїмки) засвідчених копій документів АТ «УкрСиббанк», які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунку НОМЕР_2, відкритому ТОВ «Ей Ві Груп» (код 36146429), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій областіЛевчук Д.В. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Вінницької області Тимчишеним В.М., про тимчасовий доступ до документів, мотивуючи свої вимоги тим, що ним розслідуються матеріали кримінального провадження №42015020210000015 від 08.07.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ «Експо Сіті» (39678274), ПП «Фронтех» (36310354), ТОВ «Техно-Макс» (32893331), ТОВ «Проммеханіка - Україна» (36967354), ТОВ «Компанія теплоізоляція» (30836528), ТОВ «Євровіталпостач» (39370175), ТОВ ТПКФ «Ветана» (13317170), ТОВ «Укр-лайн» (39497712), ТОВ «Український зерновий холдинг» (38550151), ТОВ «Бізнестехнології» (38830460), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 в період 2015 - 2016 років вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобов'язань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово - господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово - господарської діяльності.

Згідно з наявною інформацією вказані вище підприємства, використовуючи рахунки відкритті у ПАТ «КБ «Глобус», ПАТ «КБ «Преміум», АБ «Укргазбанк», АБ «Південний», ПАТ «Укрінбанк», ПАТ «Альфа-Банк» та інших здійснюють сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність об'єктивного зв'язку між операцією та характером діяльності підприємства.

11.02.2016 у ході проведення обшуків: у квартирі ОСОБА_4 виявлено та вилучено 210 тис. грн. у банківських упаковках ПАТ КБ «Глобус»; у автомобілі ОСОБА_4 виявлено та вилучено чорнові записи, які свідчать про здійснення ним контролю за діяльністю вищезазначених фіктивних підприємств; у автомобілі ОСОБА_5 виявлено та вилучено печатки ПП «Фронтех» (дві), ТОВ «Компанія Теплоізоляція», ТОВ «Юніверсал Трейдінг ЛТД», ТОВ «Ремсервіс-240», оригінали реєстраційних документів названих підприємств та нотаріально посвідченні довіреності від 21.01.2016 від фізичних осіб - підприємців ОСОБА_11, ОСОБА_12 видані на ім'я ОСОБА_6 (який причетний до злочинної діяльності, рахується директором підприємств з ознаками фіктивності ПП «Фронтех» і ТОВ «Експо-сіті») на право відкривати та розпоряджатись рахунками цих підприємців, копію акту виконаних робіт між ПП «Фронтех» і ТОВ «Ей Ві Груп» на суму 3 млн. грн. про надання консультацій щодо розробки ефективного кейсу роботи працівників компанії при досудовому, судовому, виконавчому провадженнях, надання консультацій з питань просування послуг компанії; у квартирі ОСОБА_5 виявлено та вилучено чекові книжки вказаних підприємств з ознаками фіктивності; у відділенні банку «Преміум» на столі одного з співробітників банку серед іншого виявлено та вилучено платіжне доручення від ПП «Фронтех» 11.02.2016 на переведення коштів у сумі 100000 грн. з рахунку у названому банку на рахунок у ПАТ «КБ «Глобус».

Допитаний у якості свідка ОСОБА_5 відмовився пояснювати причини знаходження у його автомобілі та за місцем проживання печаток та чекових книжок підприємств з ознаками фіктивності, пославшись на ст. 63 Конституції України.

Допитаний як свідок керуючий Вінницької дирекції ПАТ КБ «Преміум» ОСОБА_13 надав показання, що літом 2015 до нього звернувся ОСОБА_4, представився бізнесменом і сказав, що йому необхідно буде знімати готівку з рахунків, які відкриє на підконтрольні підприємства, в подальшому було відкрито рахунки ТОВ «Компанія Теплоізоляція», ТОВ «Експо Сіті», ПП «Фронтех», ТОВ «Техно-Макс», на які надходили кошти та постійно приходили особи, які рахуються керівниками під контролем ОСОБА_4 або ОСОБА_5 та знімали готівкові кошти, при цьому призначення коштів було найрізноманітніше від закупівлі с/г продукції до отримання фінансової позики, на рахунок ПП «Фронтех» 09 чи 10.02.2016 надійшло 3 000 000 грн.

Допитаний як свідок ОСОБА_8, який рахується директором ТОВ «Техно-Макс» повідомив, що він погодився стати директором за грошову винагороду, ніякої діяльності підприємства не здійснював, а тільки отримував готівку з рахунків підприємства у банках «Преміум», «Глобус», «Укргазбанк», яку віддавав ОСОБА_4, ОСОБА_5 При оформленні на нього підприємства виявилось, що у нього відсутнє місце реєстрації, тоді ОСОБА_4 взяв його паспорт та повернув через кілька днів з підробленим штампом реєстрації місця проживання.

Допитаний як свідок директор ТОВ «Компанія Теплоізоляція» ОСОБА_7 у відповідності до ст. 63 Конституції України відмовився відповідати на питання. У той же час, допитана у якості свідка його матір повідомила, що син працює сторожем.

Допитаний як свідок директор ПП «Фронтех» ОСОБА_6 у відповідності до ст. 63 Конституції України відмовився відповідати на питання.

У ході досудового розслідування встановлено, що 10.02.2016 на рахунок НОМЕР_1, відкритий ПП "Фронтех" (код ЄДРПОУ 36310354, юридична адреса: АДРЕСА_1) у ПАТ КБ «Преміум» з рахунку НОМЕР_2, відкритого ТОВ «Ей Ві Груп» (код 36146429, м. Київ, пр. Московський, 8, корп. 17) надійшли грошові кошти у сумі 3 000 000 грн. за нібито наданні послуги. Частина вказаних коштів була ПП «Фронтех» перерахована на свої рахунки у інших банках та на рахунки фіктивного підприємства ТОВ «Техно-Макс» (яке задіяне у схемі вчинення злочину) та у подальшому зняті готівкою.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, отримання доказів вчинення злочину та дослідження «ланцюгу» перерахування коштів необхідно встановити джерело походження коштів, які надійшли на рахунок ПП «Фронтех» від ТОВ «Ей Ві Груп», у зв'язку з чим виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження засвідчених копій документів, які можуть містити банківську таємницю та свідчать про відкриття, обслуговування та рух коштів по рахунку ТОВ «Ей Ві Груп», відкритому у АТ «УкрСиббанк».

Документи, що свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунку мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: осіб, які мали право розпоряджатись рахунками; які документи були надані для відкриття рахунків; дату і час надходження та вибуття коштів з рахунків; від яких фізичних або юридичних осіб отримано кошти, які у подальшому перераховано на підприємство з ознаками фіктивності ПП «Фронтех»; інші обставини, які можуть сприяти розкриттю злочину та встановленню усіх його обставин.

Відомості, які містяться у названих документах та відстеження руху коштів по рахунках у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання підприємств з ознаками фіктивності для прикриття незаконної діяльності.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є розкриття банківської таємниці, одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх вилучення у АТ «УкрСиббанк».

В судовому засіданні слідчий Левчук Д.В. підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник АТ «УкрСиббанк» не з'явився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Слідчий суддя дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Судом встановлено, що у АТ «УкрСиббанк» знаходяться оригінали документів, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунку НОМЕР_2 відкритому ТОВ «Ей Ві Груп».

Вказані документи мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання названих підприємств для прикриття незаконної діяльності.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у АТ «УкрСиббанк» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати заступнику начальника відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Левчуку Д.В.тимчасовий доступ з можливістю вилучення засвідчених копій документів АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, місцезнаходження: м. Харків, пр-т Московський, 60; поштова адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунку НОМЕР_2, відкритому ТОВ «Ей Ві Груп» (код 36146429, м. Київ, пр. Московський, 8, корп. 17), а саме:

- інформації на паперових носіях про рух коштів по названому рахунку за період з 01.01.2016 по 10.02.2016 з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом (годиною, хвилиною, секундою) проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- документів, на підставі яких було відкрито та використовувались названі рахунки (договори банківського рахунку; картки із зразками підписів та відбитком печатки; копії статутних документів; накази про призначення службових осіб; копії паспортів службових осіб та їх реєстраційних номерів облікової картки платника податків; довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; угоди та інші документи, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» («Банк-Клієнт»; опитувальники юридичних осіб; заяви про відкриття/закриття рахунків; інші документи по відкриттю та обслуговуванню рахунків), тощо;

- документів, які були подані ТОВ «Ей Ві Груп» відповідно до вимог законодавства про боротьбу з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом та вимог керівництва банку в обґрунтування проведення платежів або зняття готівкових коштів;

- протоколів системи «Клієнт-банк» («Банк-Клієнт») на паперовому та електронному носіях по названих рахунках за період з 01.01.2016 по 10.02.2016 з зазначенням дати та часу з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронного імені користувача, назви операції, ІР - адреси клієнта.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: