Ухвала суду № 57498535, 28.04.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/5013/16-к

Номер провадження 1-кс/712/2617/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 28 квітня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Палій Т.Л., заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції Сук І.А., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000085, заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майором податкової міліції Сук І.А. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Палій Т.Л. клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції Сук І.А. звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання мотувує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014250000000085 від 20 червня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, протягом 2012-2014 років здійснює протиправну діяльність, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також наданням послуг із завищення податкового кредиту з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку для суб'єктів господарювання, зареєстрованих як на території Черкаської області, так і за її межами, серед яких:, ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ «Евертон-2012» (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ «Ост Креатив Груп» (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ «Ітако Групп-33» (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ «Роял-Стоун» (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ «Спецдербудкомплект» (код ЄДРПОУ 39330546), ТОВ «Юнайд-Трейд» (код ЄДРПОУ 39427252), ТОВ «Агроприладсервіс» (код ЄДРПОУ 39331670).

Крім цього, ОСОБА_3 та інші невстановленні особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у незаконному формуванні податкового кредиту субєктам господарської діяльності реального сектору економіки, в період з 2012 - по 2014 роки створили та придбали субєкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ «Монада 2012» (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ «Палет-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ «Карат-2012» (код ЄДРПОУ 38305566), чим вчинили фіктивне підприємництво.

Крім того, реквізити та розрахункові рахунки вище перелічених ФСГД систематично використовувалися для надання послуг суб'єктам господарювання реального сектору економіки по завищенню витратної частини з ПДВ та податку на прибуток.

Також, досудовим слідством встановлено, що директором та головним бухгалтером ТОВ «Центрбудкомплект» (код ЄДРПОУ 39286733) в період проведення сумнівних операцій рахувався ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, який на даний час перебуває на заробітках у Республіці Польща.

В ході проведення досудового розслідування, з метою забезпечення неупередженого розслідування та встановлення всіх доказів по даному кримінальному правопорушенню, виникла необхідність у проведенні почеркознавчої експертизи по підписам ОСОБА_6, які знаходяться у матеріалах кримінального провадження але для цього необхідно вилучити вільні зразки почерку та підпису громадянина ОСОБА_6.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1, і.п.н. НОМЕР_2 навчався у Дніпропетровському національному університеті імені Олеся Гончара.

В зв'язку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню та з метою проведення почеркознавчої експертизи виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів у Дніпропетровському національному університеті імені Олеся Гончара, а саме: оригіналу заяви ОСОБА_6, довідки, конспекти, контрольні роботи, інших документів де міститься почерк ОСОБА_6 та його підписи.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в подальшому проведенні почеркознавчої експертизи, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю подальшого вилучення вказаних документів, які перебувають у володінні Дніпропетровського національного університету імені Олеся Гончара.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сук І.А. та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів де містяться вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_6, в тому числі: заяви ОСОБА_6, довідки, конспекти, журнали, контрольні, лабораторні роботи та інші документи де міститься почерк ОСОБА_6 та його підписи, які мають доказове значення під час розслідування даного кримінального провадження та які перебувають у володінні Дніпропетровського національного університету імені Олеся Гончара.

Організацію виконання даної ухвали покласти на заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сук І.А., який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Державної фіскальної служби України.

Ця ухвала оскарженню не підлягає і діє протягом 30 днів з моменту її постановлення.

Слідчий суддя: Чепурний В.П.