Ухвала суду № 57494844, 21.04.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 21.04.2016 Справа № 554/3072/16-к

Справа № 554/3072/16-к

Провадження № 1-кс/554/3557/2016

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

21 квітня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:

Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувані, ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016170000000012 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27. ч.3 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування отримано відомості, що протягом 2015-2016 років не встановленою групою осіб для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат використовуються наступні підприємства: TOB «Ламан Ардо» (код СДРПОУ 39592538. м.Київ), TOB «Альфацентавр Альянс» (код ЄДРПОУ 39737030. м.Київ). TOB «Оптовик Про» (код СДРПОУ 39579449, м.Київ), TOB «ОСОБА_2 Гнвест» (код ЄДРПОУ 40134346, м.Київ), TOB «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557, м.Київ). TOB «Улта Ком» (код СДРПОУ 39727216, м.Київ) TOB «Мізон Трейд» (код ЄДРПОУ 39724037. м.Київ), ПП «Транс Вантаж» (код ЄДРПОУ 40107291. ОСОБА_3). TOB «Практік Альянс» (код ЄДРПОУ 39685522, м.Світловодськ), TOB «Абба Інвест» (код ЄДРПОУ 40277994, м.Кременчук). TOB «beer Фінанс» (код СДРПОУ 39857656. м.Світловодськ). TOB «Мегабуд-К» (код ЄДРПОУ 38364218. м.Світловодськ). І ПІ «Грандбуд-К» (код СДРПОУ 35642506, м.Світловодськ). TOB «Лайф ОСОБА_4» (код СДРПОУ 39683504. м.Світловодськ).

В свою чергу, зазначена група осіб отримавши на розрахункові рахунки вищевказаних підприємств безготівкові кошти від «підприємств-вигодонабувачів» за надання нібито робіт, послуг, а також за реалізацію товарів, перераховують їх на підконтрольні підприємства, які не являються платниками податку на додану вартість, з призначенням платежу за сільськогосподарську продукцію, а саме: ПП «Торгконтакт Плюс» (код ЄДРПОУ 40177384. м.Світловодськ). TOB «Укрсело Плюс» (код ЄДРПОУ 39815045. м.Світловодськ), TOB «Ерібор» (код ЄДРПОУ 39298141, м.Світловодськ), TOB «Селопостач» (код ЄДРПОУ 39638210, м.Світловодськ), TOB «Селоінвест Плюс» (код ЄДРПОУ 39815024. м.Світловодськ), TOB «Зерномаркет Плюс» (код ЄДРПОУ 39638404, м.Світловодськ), TOB «Опт Торг Плюс» (код ЄДРПОУ 39849179, м.Світловодськ). TOB «ОСОБА_5 Плюс» (код ЄДРПОУ 39849315. м.Світловодськ). ПП «Зернопостачальник» (код ЄДРПОУ 40179442. м.Світловодськ), TOB «Маркетопт Плюс» (код СДРПОУ 39848950. м.Світловодськ). ПП «Укрекспорт Плюс» (код ЄДРПОУ 40177353. м.Світловодськ), ПП «Жито Постач» (код ЄДРПОУ 40220445, м.Світловодськ). 1 ITT «ОСОБА_4 Торг» (код ЄДРПОУ 40220450. м.Світловодськ), ПП «Торгальянс К» (код ЄДРПОУ 40220471. м.Світловодськ).

В подальшому організаторами зазначеної схеми, з розрахункових рахунків вищевказаних підприємств знімаються готівкові кошти для їх передачі підприємствам-замовникам незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку під виглядом отримання або придбання послуг, робіт та товарів.

20.04.2016 року слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Полтавській області отримано рапорт старшого оперуповноваженого ВОВУЗ ОУ ДПТ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, що в ході оперативного супроводження кримінального провадження №32016170000000012 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. З ст. 212 КК України встановлено, що організаторами зазначеної протиправної діяльності створено нове підконтрольне підприємство TOB «ОСОБА_4 Інвест Торг» (код ЄДРПОУ 40220492). яке використовується для прикриття незаконної діяльності. Згідно баз даних ДФС України вищезазначене підприємство має відкриті розрахункові рахунки в ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838) №26008700367133 (українська гривня) та ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) - №26053013044465 (українська гривня). №26009001044465 (українська гривня).№26008013044465 (українська гривня), на які здійснюють перерахунок грошових коштів отриманих в ході протиправної діяльності, та в подальшому знімаються готівкою для повернення за мінусом відсотків реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності.

У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність в отриманні оригіналів документів які підтверджують здійснення розрахунків TOB «ОСОБА_4 Інвест Торг» (код ЄДРПОУ 40220492), що дасть можливість встановити хто саме здійснював відкриття даних рахунків, на підставі яких документів, повний об'єм перерахованих (зарахованих) коштів на спеціальний рахунок, підстави перерахування та отримання коштів, на які цілі здійснено подальше використання коштів, що не можливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду, а також відсутністю таких даних у матеріалах кримінального провадження.

Крім цього, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи TOB «ОСОБА_4 Інвест Торг», в матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про повноважних осіб, які мали право на зняття грошових коштів або подальшого їх спрямування на інші підприємства, зразки підписів службових осіб підприємства, які будуть використані при проведенні почеркознавчої експертизи щодо причетності до діяльності посадових осіб вищезазначеного підприємства, а також необхідні для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, а також проведення судово-економічних експертиз.

Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності між підприємствами, встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до їх вчинення, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, використання їх у господарській діяльності, встановлення об'ємів придбання та подальшого продажу товарно-матеріальних цінностей, проведення судово-економічниїх експертиз, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Вказані документи знаходяться у володінні ПАТ «Сбербанк» МФО 320627. м. Київ. вул. Володимирська. 46 де TOB «ОСОБА_4 Інвест Торг»» відкрито розрахункові рахунки №26009001044465 (українська гривня), №26053013044465 (українська гривня), №2600801 3044465 (українська гривня)

Слідчий в судове засідання не зявився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_7, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС" у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10, а також іншим особам за доручення слідчого на тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів по розрахунковому рахунку (регістрам синтетичного та аналітичного обліку) TOB «ОСОБА_4 Інвест Торг»» (код ЄДРПОУ 40220492) .№26009001044465 (українська гривня), №26053013044465 (українська гривня), №26008013044465 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у ПАТ «Сбербанк» МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, 46, які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них. а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) TOB «ОСОБА_4 Інвест Торг»» (код ЄДРПОУ 40220492), в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", Довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; -V документів (контрактів (договорів) та додатків до них. додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінсінсово-господарської діяльності ) TOB «ОСОБА_4 Інвест Торг»» (код ЄДРІІОУ 40220492);

інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

*підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

*призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

*дату та час перерахування;

*залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

*а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 01.02.2016 року по 20.04.2016 року.

2. Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_1., слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8, слідчому з : ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10, а також іншим особам за доручення слідчого, дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів їх копій, а також інших документів по розрахунковим рахункам TOB «ОСОБА_4 Інвест Торг»» (код ЄДРПОУ 40220492) №26009001044465 (українська гривня). №26053013044465 (українська гривня). №26008013044465 (українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» МФО 320627, м. Київ. вул. Володимирська.46.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська