YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Одеська область

/

Приморський районний суд м. Одеси

Постанова № 57484483, 29.04.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Дата ухвалення

29.04.2016

Номер справи

522/7450/16-к

Номер документу

57484483

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

1) ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ТРАНС БРОК ЛОГІСТІК"

Справа №522/7450/16-к

Провадження по справі за №1-кс/522/8627/16

УХВАЛА

Іменем України

29 квітня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Капля О.І., за участю слідчого Роженко О. В.., прокурора Меньшову Д.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Роженко О.В., погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Меньшова Д.В. та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000054 від 27.04.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32016160000000054 від 27.04.2016 за умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, правова кваліфікація правопорушення - умисне ухилення від сплати податків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Транс Брок Логистик» (ЄДРПОУ 39277053) протягом 2015-2016 років при здійснені імпортних операцій та завезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей (електронних побутових водонагрівачів) та подальшій її реалізації за готівкові кошти умисно ухилились від сплати податків у значних розмірах.

Також станом на сьогоднішній день засновником та директором ТОВ «Транс Броклогістік» (ЄДРПОУ 39277053) (далі - ТОВ «ТБЛ) є ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), який також є фізичною особою підприємцем та перебуває на обліку ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області. ТОВ «ТБЛ перебуває на обліку ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, основний вид діяльності - оптова торгiвля залiзними виробами, водопровiдним i опалювальним устаткованням i приладдям до нього.

Згідно баз даних ГУ ДФС в Одеській області встановлено, що ТОВ «ТБЛ», протягом 2015-2016 років здійснювало імпорт електричних побутових водонагрівачів з Македонії, які в подальшому реалізовувало підприємствам на території України.

В рамках кримінального провадження допитано в якості свідків ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6

28.04.2016 в ході допиту ОСОБА_4, повідомила, що засновник та директор ТОВ «ТБЛ» ОСОБА_3 шляхом зловживання її довірою, став одноосібним засновником та директором ТОВ «ТБЛ» та в подальшому протягом 2015-2016 років здійснює незаконну діяльність направлену на умисне ухилення від сплати податків з використанням реквізитів ТОВ «ТБЛ», а також ФОП «ОСОБА_3.», шляхом документального оформлення операцій з реалізації ТМЦ підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ «Тесс-Групп», ТОВ «Олімпіакос», ТОВ «Сивард», ТОВ «Мартикокрс» та іншим, які в адресу підприємств не поставлялися. Фактично імпортована продукція реалізовується за готівкові кошти іншим покупцям на території України, без документального оформлення. Остаток продукції, який не проданий за готівкові кошти знаходиться у складському приміщенні, який розташований за адресою: АДРЕСА_1.

23.04.2016 в ході допиту заступник директора по зовнішньоекономічній діяльності ТОВ «ТБЛ» ОСОБА_7, повідомив, що йому також відомо що засновник та директор ТОВ «ТБЛ» ОСОБА_3 шляхом зловживання довірою ОСОБА_4, став одноосібним засновником та директором ТОВ «ТБЛ» та в подальшому протягом 2015-2016 років здійснює незаконну діяльність направлену на умисне ухилення від сплати податків з використанням реквізитів ТОВ «ТБЛ», а також ФОП «ОСОБА_3.», шляхом документального оформлення операцій з реалізації ТМЦ підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ «Тесс-Групп», ТОВ «Олімпіакос», ТОВ «Сивард», ТОВ «Мартикокрс» та іншим, які в адресу підприємств не поставлялися. Фактично імпортована продукція реалізовується за готівкові кошти іншим покупцям на території України, без документального оформлення. Остаток продукції, який не проданий за готівкові кошти знаходиться у складському приміщенні, який розташований за адресою: АДРЕСА_1.

29.04.2016 в ході допиту колишній бухгалтер ТОВ «ТБЛ» ОСОБА_6, повідомила, що їй також відомо засновник та директор ТОВ «ТБЛ» ОСОБА_3 протягом 2015-2016 років здійснює незаконну діяльність направлену на умисне ухилення від сплати податків з використанням реквізитів ТОВ «ТБЛ», а також ФОП «ОСОБА_3.», шляхом документального оформлення операцій з реалізації ТМЦ підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ «Тесс-Групп», ТОВ «Олімпіакос», ТОВ «Сивард», ТОВ «Мартикокрс» та іншим, які в адресу підприємств не поставлялися. Фактично імпортована продукція реалізовується за готівкові кошти іншим покупцям на території України, без документального оформлення.

Так, 28.04.2016 в рамках кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси проведено огляд складського приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, яке орендує ФОП «ОСОБА_3.» у власника приміщень ТОВ «СК «Добробут».

За результатом проведення огляду виявлено та тимчасово вилучені речі та документи, у тому числі товарно-матеріальні цінності (водонагрівачі), які необхідні для проведення всебічного повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень та можуть мати доказове значення при подальшому досудовому розслідуванні. Так, в ході огляду вилучено:

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EV 80 40 20/1h MR - 5 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FUD 80 20/2h MR - 3 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVC 150 44 20/2h MR - 22 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EH 120 44/1h MR - 10 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EV 150 44 20/1h MR - 18 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVCD 150 44 20/2h MR - 34 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVD 80 44 20/2h MR - 70 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVSD 50 36/2h MR - 26 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FU 50 25/2h MR - 15 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EH 120 44/1h MR - 66 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVS 50 36 20/1h MR - 52 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FU 50 25/2h ER - 28 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FU 100 25/2h ER - 34 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FU 80 25/2h MR - 4 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель FVD 80 20/2h MR - 12 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVD 150 44 20/2h MR - 6 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель EH 150 44 20/1h MR - 12 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EHD 150 44 20/2h MR - 15 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO 120 44 20/1h MR - 16 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO ELB 10 10/1h MR - 56 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO УРС 100 44 20/1h MR - 10 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO ELB 05 10/1h MR - 17 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EHD 120 44 20/2h MR - 9 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FU 80 25/2h MR - 31 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat 50 25/2h MR - 2 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVC 120 44 20/1h MR - 4 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EUS 20 36 15/1h MR - 20 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EHC 150 44 20/1h MR - 4 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EHS 50 36 20/1h MR - 5 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EHSD 50 36 20/2h MR - 2 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVSD 50 36 20/2h MR - 36 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FUD 50 20/2h MR - 19 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVC 60 44 20/1h MR - 16 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO ELO 10 10/1h MR - 5 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO ELO 05 10/1h MR - 6 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO ELU 05 10/1h MR - 16 шт.;

-Бойлери (водонагрівачі) модель TESVEU EV 12 S 300 65 F 41 TP - 2 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель El/U 10 10/1h MR - 15 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EV 30 44 15/1h MR - 16 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO ELB 10 10/1h MR - 25 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO ELV 05 10/1h MR - 1 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO ELB 10 10/1h MR - 2 шт.;

-вживані автомобільні покришки - 5 шт.;

-комплектуючі до бойлерів «комплект Ел. 6kW» - 3 шт.;

-комплектуючі до бойлерів «ACS Ел. Комплект 5kW» - 1 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FUD 80 20/2h MR - 1 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FU 80 25/2h ER - 1 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FUD 100 20/2h MR - 2 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVSC 80 36 20/2h MR - 1 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVS 50 36 20/1h MR - 2 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EV 80 44/1h MR - 1 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVD 80 44 20/2h MR - 2 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVSD 30 36 22/1h MR - 1 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EV 50 44 20/1h MR - 1 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVD 120 44 20/2h MR - 1 шт.;

-пошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVC 150 evc 150 44 20/1h MR - 1 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO ELB 05 10/1h MR - 1 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO ELU 10 10/1h MR - 1 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVSD 80 36 20/2h MR - 32 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO УМВ 100 44 20/2h MR - 1 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO УМСВ 100 44 20/2h MR - 19 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EHC 80 44 20/1h MR - 19 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVS 80 36 20/1h MR - 3 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVD 80 44 20/2h MR - 23 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EV 100 44 20/1h MR - 38 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FU 80 25/2h ER - 24 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVD 44 20/2h MR - 40 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EV 50 44 20/1h MR - 31 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FU 100 25/2h MR - 7 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVD 50 44 20/2h MR - 53 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVC 100 14 20/1h MR - 42 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EH 50 44 20/1h MR - 25 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EHSD 80 36 20/2h MR - 9 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EHS 80 36 20/1h MR - 25 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVSD 80 36 20/2h MR - 7 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EH 80 44 20/1h MR - 3 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EHCD 80 44 20/2h MR - 7 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EV 50 44 22/1h MR - 28 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVSD 80 44 20/2h MR - 9 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVSD 30 36 20/2h MR - 29 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVC 80 44 20/1h MR - 10 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EHC 100 4 20/1h MR - 8 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EH 100 44 20/1h MR - 27 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EHD 100 44 20/2h MR - 25 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVSD 33 36 20/2h MR - 61 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVS 30 36 15/1h MR - 6 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EHCD 100 44 20/2h MR - 21 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель Flat FU 100 25/2h MR - 27 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVS 80 36 20/1h MR - 78 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVSD 80 36 20/2h MR - 45 шт.;

-Непошкоджені заводські картонні коробки в яких знаходиться бойлери (водонагрівачі) фірми «Klima Hitze» модель ECO EVD 100 44 20/2h MR - 24 шт.;

-Не пошкоджені заводські полімерні упаковки в яких знаходяться бойлери (водонагрівачі) AQUASTAR модель AS 80 - 57 шт.;

-Не пошкоджені заводські полімерні упаковки в яких знаходяться бойлери (водонагрівачі) AQUASTAR модель AS 50 - 29 шт.;

-Папка скоросшивач з документами складського обліку, яку опечатано стрічкою з підписами понятих, слідчого, адвоката.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання слідчого, та просив задовольнити з огляду на те, що вилучені речі та документи містять інформацію, необхідну для проведення всебічного та об'єктивного досудового розслідування кримінального провадження, оскільки лише за допомогою даних речей та документів можливо встановити правильність та повноту ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємства, встановити коло осіб, відповідальних за проведення господарських операцій, підтвердити або спростувати факт вчинення кримінального правопорушення службовими особами підприємства. Також, вказані речі та документи необхідні для подальшого проведення судових експертиз, оскільки можуть містити сліди вчинення кримінального правопорушення.

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження за №32016160000000054 від 27.04.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, вважаю необхідним в задоволенні клопотання слідчого задовольнити, з наступних підстав:

Згідно п.7 ст.237 КПК України при огляді слідчий має право оглядати та вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження. Вилучені речі та документи що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Згідно п.1,3 ч.2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей документів, грошей, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані, як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди або являються предметом кримінального правопорушення, пов'язаного з їх незаконним оборотом.

У відповідності до ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 КПК України.

Вилучені речі та документи містять інформацію, необхідну для проведення всебічного та об'єктивного досудового розслідування кримінального провадження, оскільки лише за допомогою даних речей та документів можливо встановити правильність та повноту ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємства, встановити коло осіб, відповідальних за проведення господарських операцій, підтвердити або спростувати факт вчинення кримінального правопорушення службовими особами підприємства. Також, вказані речі та документи необхідні для подальшого проведення судових експертиз, оскільки можуть містити сліди вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, незастосування заборони на використання вказаного майна, може привести до наслідків, які перешкоджатимуть кримінальному провадженню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131-132, 167, 170-171 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Роженко О.В. - задовольнити.

Наакласти арешт на: