Ухвала суду № 57473799, 14.04.2016, Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області

Справа № 308/3807/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 квітня 2016 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області Дергачова Н.В., при секретарі судового засідання Меркуловій Ю.П., за участю: заступника начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майора податкової міліції Карабін В.В., розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні 320150700000054 - заступника начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майора податкової міліції Карабін В.В., про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області знаходяться матеріали кримінального провадження, які 01.12.2015 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, що можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків в значних розмірах та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015070000000054.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення визначена за ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Ужгородський Птахокомплекс №1» (код ЄДРПОУ 37407276, Ужгородський район, с. Розівка, вул. Концівська, 48), здійснивши в червні 2014 року реалізацію за заниженою вартістю майнових комплексів, а саме секторів №8, 9, розташованих за адресою: Ужгородський район, с. Концово, вул. Миру, 168, 169, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 906 140 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Документи до яких планується отримати тимчасовий доступ - це документи на паперових носіях щодо створення та державної реєстрації ТОВ «Ужгородський Птахокомплекс №1» в органах територіального управління юстиції у Закарпатській області.

Ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах є підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, а потреби досудового розслідування щодо встановлення фактичних обставин вчинення правопорушення, доказів, причетних та винних осіб, виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи як тимчасовий доступ до документів.

Підставою вважати, що документи перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, легалізації об'єднань громадян по Ужгородському району та м. Чоп Ужгородського міськрайонного управління юстиції є лист № 391/06.5-13 від 30.03.2016 року, яким повідомлено, що тимчасовий доступ до документів, щодо створення та державної реєстрації ТОВ «Ужгородський Птахокомплекс №1» буде надано на підставі ухвали слідчого судді в порядку визначеному КПК України.

Слідчий просить суд метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, враховуючи, що іншими способами отримати необхідні документи неможливо, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів та перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, легалізації об'єднань громадян по Ужгородському району та м. Чоп Ужгородського міськрайонного управління юстиції (88000, м. Ужгород, вул. Загорська, 10).

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав заявлене клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження за № 32015070000000054 від 01.12.2015, додані до клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Особа, у володінні якої знаходяться зазначені у клопотанні речі, на судовий розгляд клопотання не з'явилась, хоча про час і місце розгляду такого була повідомлена своєчасно і належним чином, однак, її неявка, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ

до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Як зазначено у ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи наведене, оскільки відповідно до ч. 5, 6 ст.163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні юридичної особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тому суд вважає за необхідне частково задовольнити зазначене клопотання.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 159, 160, ч. 2 ст. 163, ст. 164 - 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому у кримінальному провадженні 320150700000054 - заступнику начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майору податкової міліції Карабін Василю Васильовичу тимчасовий доступ та можливість вилучення документів в копіях у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, легалізації об'єднань громадян по Ужгородському району та м. Чоп Ужгородського міськрайонного управління юстиції (88000, м. Ужгород, вул. Загорська, 10), що стосуються створення та державної реєстрації ТОВ «Ужгородський Птахокомплекс №1».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду Н.В. Дергачова