Ухвала суду № 57469330, 11.04.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 11.04.2016 Справа № 554/1900/16-к

Справа №554/1900/16-к

Провадження № 1-кс/554/3015/2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 квітня 2016 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Гребенюк С.С.

за участю заступника начальника - Захарова О.В.

розглянувши у судовому засіданні клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Захарова Олександра Вікторовича про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015170090000027 від 18 вересня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

11 квітня 2016 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Захарова О.В. про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю по кримінальному провадженню, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області, радником юстиції Остапенко С.В. В якому прохав: надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів (а у разі їх відсутності завірених копій) ПАТ «Кременчукм'ясо» (код ЄДРПОУ 30068026), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили, списувались по рахункам №26046020032980 (українська гривня), №26047030032980 (українська гривня), №26000010032840 (долар США), №2600100032980 (українська гривня), №26002010032978 (євро), №26007010032810 (російський рубль), №26007100032980 (українська гривня), №26043000032000 (українська гривня) відкритих у Філії «Придніпровське РУ» АТ «Банк Фінанси та Кредит» (МФО 331564) та документів стосовно користування вказаними рахунками, які мають значення для даного кримінального провадження та перебувають у володінні Філії «Придніпровське РУ» АТ «Банк Фінанси та Кредит» (МФО 331564) за адресою: м. Комсомольськ, вул. Леніна, 65, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку про відкриття та користування вказаними рахунками, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку за період з 01.01.2013 року по теперішній час; інформації про рух коштів по даним рахункам (регістри аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них), у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств), код ЄДРПОУ контрагента, номер розрахункового рахунку, з якого або на який здійснювалось перерахування, МФО банку контрагента, суму взаєморозрахунків; підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 01.01.2013 року по теперішній час. Згідно ч.2 ст. 163 КПК України, прошу Вас розглянути дане клопотання без участі представників володільця документів з метою запобігання умисного знищення або заміни документів, а також забезпечення їх збереження у тому вигляді, в якому вони знаходились на момент розгляду клопотання. Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Захарову О.В., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Атанасову Д.О., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Буту Д.В., слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Сірому Є.О., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Подрізу С.А., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Федоровичу В.В., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Терещенку А.В., слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Бурлі Б.І. або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого або на підставі постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

У судовому засіданні заступник начальника клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення заступник начальника, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об'єктивного досудового розслідування, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №32015170090000027 від 18 вересня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ «Кременчукм'ясо», за ч. 3 ст.212 КК України. Встановлено, що службові особи ПАТ «Кременчукм'ясо», в ході здійснення фінансово - господарської діяльності в період часу з 01.01.2013 по 31.05.2015 неправомірно віднесли до складу валових витрат та податкового кредиту суми операцій з придбання товарів, робіт та послуг від ТОВ «АРІОНА-ТОРГ», ТОВ «СТРОНГ МАРКЕТ», ФОП ОСОБА_11, ТОВ «ЛЕВИСКОМ», ТОВ «МОБІТЕКС», ТОВ «ПТР-РЕСУРС», ТОВ «УКРАЇНСЬКА НАФТО-ГАЗОВА КОМПАНІЯ», ТОВ «МОНРЕЙ», ТОВ «ФЕСТ-ГРУП», ТОВ «ЛЕО-МОДУС», ПП «Імені Калашника», чим ухилилися від сплати податків у особливо великих розмірах. ПАТ «Кременчукм'ясо» відкрито у Філії «Придніпровське РУ» АТ «Банк Фінанси та Кредит» (МФО 331564) рахунки №26046020032980 (українська гривня), №26047030032980 (українська гривня), №26000010032840 (долар США), №2600100032980 (українська гривня), №26002010032978 (євро), №26007010032810 (російський рубль), №26007100032980 (українська гривня), №26043000032000 (українська гривня) .Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справ з юридичного оформлення та відкриття у Філії «Придніпровське РУ» АТ «Банк Фінанси та Кредит» (МФО 331564) рахунків : №2604602032980 (українська гривня), №26047030032980 (українська гривня), №26000010032840 (долар США), №2600100032980 (українська гривня), №26002010032978 (євро), №26007010032810 (російський рубль), №26007100032980 (українська гривня), №26043000032000 (українська гривня), що належать ПАТ «Кременчукм'ясо» (код ЄДРПОУ 30068026) за період з 01 січня 2013 року по 08 квітня 2016 року, яке перебуває у володінні АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131) за адресою: м. Київ, вул. Артема, 60.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по рахунках ПАТ «Кременчукм'ясо» (код ЄДРПОУ 30068026) №26046020032980 (українська гривня), №26047030032980 (українська гривня), №26000010032840 (долар США), №2600100032980 (українська гривня), №26002010032978 (євро), №26007010032810 (російський рубль), №26007100032980 (українська гривня), №26043000032000 (українська гривня), що належать ПАТ «Кременчукм'ясо» (код ЄДРПОУ 30068026),а саме: документів про відкриття та користування вказаними рахунками, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку; інформації про рух коштів по даним рахункам (регістри аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них), у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств), код ЄДРПОУ контрагента, номер розрахункового рахунку, з якого або на який здійснювалось перерахування, МФО банку контрагента, суму взаєморозрахунків; підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 01 січня 2013 року по 08 квітня 2016 року, яке перебуває у володінні АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131) за адресою: м. Київ, вул. Артема, 60.

Надати дозвіл на вилучення інформації по рахунку ПАТ «Кременчукм'ясо» (код ЄДРПОУ 30068026) №26046020032980 (українська гривня), №26047030032980 (українська гривня), №26000010032840 (долар США), №2600100032980 (українська гривня), №26002010032978 (євро), №26007010032810 (російський рубль), №26007100032980 (українська гривня), №26043000032000 (українська гривня, а саме : інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 січня 2013 року по 08 квітня 2016 року, яке перебуває у володінні АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131) за адресою: м. Київ, вул. Артема, 60.

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Захарова Олександра Вікторовича про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015170090000027 від 18 вересня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл з 11 квітня 2016 року до 11 травня 2016 року заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Захарову Олександру Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Атанасову Денису Олеговичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Буту Дмитру Вікторовичу, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Сірому Євгену Олександровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Подрізу Сергію Андрійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Федоровичу Володимиру Васильовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Терещенку Андрію Васильовичу, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Бурлі Богдану Івановичу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справ з юридичного оформлення та відкриття уфілії «Придніпровське РУ» АТ «Банк Фінанси та Кредит» (МФО 331564) рахунків : №26046020032980 (українська гривня), №26047030032980 (українська гривня), №26000010032840 (долар США), №2600100032980 (українська гривня), №26002010032978 (євро), №26007010032810 (російський рубль), №26007100032980 (українська гривня), №26043000032000 (українська гривня), що належать ПАТ «Кременчукм'ясо» (код ЄДРПОУ 30068026) за період з 01 січня 2013 року по 08 квітня 2016 року, які перебувають у володінні АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131) за адресою: м. Київ, вул. Артема, 60.

Надати дозвіл з 11 квітня 2016 року до 11 травня 2016 року заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Захарову Олександру Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Атанасову Денису Олеговичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Буту Дмитру Вікторовичу, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Сірому Євгену Олександровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Подрізу Сергію Андрійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Федоровичу Володимиру Васильовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Терещенку Андрію Васильовичу, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Бурлі Богдану Івановичу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по рахунках ПАТ «Кременчукм'ясо» (код ЄДРПОУ 30068026) №26046020032980 (українська гривня), №26047030032980 (українська гривня), №26000010032840 (долар США), №2600100032980 (українська гривня), №26002010032978 (євро), №26007010032810 (російський рубль), №26007100032980 (українська гривня), №26043000032000 (українська гривня), що належать ПАТ «Кременчукм'ясо» (код ЄДРПОУ 30068026),а саме: документів про відкриття та користування вказаними рахунками, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи вказаного клієнта банку; інформації про рух коштів по даних рахунках1 (регістри аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них), у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств), код ЄДРПОУ контрагента, номер розрахункового рахунку, з якого або на який здійснювалось перерахування, МФО банку контрагента, суму взаєморозрахунків; підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 01 січня 2013 року по 08 квітня 2016 року, які перебувають у володінні АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131) за адресою: м. Київ, вул. Артема, 60.

Надати дозвіл з 11 квітня 2016 року до 11 травня 2016 року заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Захарову Олександру Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Атанасову Денису Олеговичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Буту Дмитру Вікторовичу, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Сірому Євгену Олександровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Подрізу Сергію Андрійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Федоровичу Володимиру Васильовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Терещенку Андрію Васильовичу, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Бурлі Богдану Івановичу на вилучення інформації по рахунках ПАТ «Кременчукм'ясо» (код ЄДРПОУ 30068026) №26046020032980 (українська гривня), №26047030032980 (українська гривня), №26000010032840 (долар США), №2600100032980 (українська гривня), №26002010032978 (євро), №26007010032810 (російський рубль), №26007100032980 (українська гривня), №26043000032000 (українська гривня, а саме : інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 січня 2013 року по 08 квітня 2016 року, які перебувають у володінні АТ «Банк «Фінанси та Кредит» (МФО 300131) за адресою: м. Київ, вул. Артема, 60.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко