Ухвала суду № 57412661, 15.02.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/1581/2016

Справа № 428/1796/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 лютого 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., при секретарі Голуб Т.М., за участю заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Дунаєвського М.О., розглянувши клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Дунаєвського М.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Голоденком К.О., про надання дозволу на обшук, -

ВСТАНОВИВ:

15.02.2016 року до слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Дунаєвського М.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Голоденком К.О., про надання дозволу на обшук.

У клопотанні слідчого зазначено, що 23 вересня 2015 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження № 32015130000000046 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України про те, що посадові особи ДП «Новоайдарське ЛМГ» у період 2013-2015 років умисно ухилилися від сплати податків у розмірі 693 624, 65 грн.

Згідно з матеріалами оперативного управління ГУ ДФС в області встановлені обставини заниження та приховування об'єкту оподаткування - лісоматеріалів службовими особами ДП «Новоайдарське ЛМГ».

Встановлено, що з ДП «Новоайдарське ЛМГ» на лісовий склад ВП «Карбоніт» ДП «Первомайськвугілля», ВП «УМТЗ» ДП «Первомайськвугілля» автотранспортом, який належить на праві власності ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7 перевозилася рудстійка при цьому ланцюг постачання обривався при використанні реєстраційних реквізитів ТОВ «Укрліспром» (код 35711658), ТОВ «Укрпромресурс» (код 34009320) та перелічених фізичних осіб-підприємців.

Таким чином, посадові особи ДП «Новоайдарське ЛМГ» шляхом не відображення у податковій та бухгалтерській звітностях підприємства фінансово-господарських операцій з контрагентами при постачанні лісоматеріалів свідомо занизили вартість, якість та кількість реалізованого товару, чим ухилилися від сплати податку на прибуток у розмірі 481 592 грн. та податку на додану вартість у сумі 212 032, 93 грн.

Зазначений факт підтверджується матеріалами дослідження управління податкового та митного аудиту ГУ ДФС у Луганській області № 133/12-32-22-06 від 11.09.2015 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_8,

ІНФОРМАЦІЯ_1, який прописаний та проживає за адресою: АДРЕСА_1 (паспорт НОМЕР_1, виданий 18.09.2001 Слов'янським МВ УМВС України в Донецькій області), можливо причетний до скоєння злочину, оскільки відповідно до протоколу допиту в якості свідка ФОП ОСОБА_9 від 21.01.2016 р., який пояснив, що ОСОБА_8 запропонував йому оформитись як суб'єкт підприємницької діяльності, здійснювати реалізацію рудстійки на ДП «Первомайськвугілля» та отримані ним кошти за реалізацію рудстійки на ДП «Первомайськвугілля» ОСОБА_9 частково передавав ОСОБА_8

Вказане свідчить, про те, що за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходяться предмети та документи, які підтверджують злочинні дії службових осіб ТОВ «Укрпромресурс», ДП «Новоайдарське ЛМГ», що полягають в ухиленні від сплати податків та можуть бути знищеними, прихованими у разі направлення офіційних вимог та проведення тимчасового доступу до речей та документів, в зв'язку з чим виникла необхідність у проведенні обшуку за зазначеною адресою, а саме: документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з придбання, реалізації, транспортування лісоматеріалів за період з 01.01.2013 по цей час, журналів реєстрації номерних бланків документів, чорнових записів, сертифікатів продукції, дорожніх листів, які видавалися водіям транспортних засобів для транспортування лісоматеріалів, первинних бухгалтерських документів, довіреностей, товарно-транспортних накладних, предметів оргтехніки, системних блоків комп'ютерів і інших носіїв інформації, що містять вищевказані документи та записи в електронному виді, а також інших предметів й документів, що мають значення для встановлення обставин справи, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Таким чином, у слідства є достатні підстави вважати, що дані предмети та документи перебувають у житловому будинку, що розташований за адресою: АДРЕСА_1, право власності на який відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належить ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_3, форма власності приватна, частка власності 1/1.

Дослідивши матеріали, додані до клопотання, у суду є всі підстави вважати, що відшукувані речі та документи можуть знаходитись у житловому будинку, що розташований за адресою: АДРЕСА_1, а тому суд вважає за необхідне клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Дунаєвського М.О. про надання дозволу на обшук задовольнити.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Дунаєвського М.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Голоденком К.О., про надання дозволу на обшук задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Дунаєвському М.О. на проведення обшуку у житловому будинку, що розташований за адресою: АДРЕСА_1, право власності на який належить ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_3, форма власності приватна, частка власності 1/1, з метою відшукання та вилучення документів ТОВ «Укрпромресурс», ДП «Новоайдарське ЛМГ» по фінансово-господарським взаємовідносинам з придбання, реалізації, транспортування лісоматеріалів за період з 01.01.2013 по цей час на ДП «Первомайськвугілля», журналів реєстрації номерних бланків документів, чорнових записів, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відпущеної продукції, дорожніх листів, які видавалися водіям транспортних засобів для транспортування лісоматеріалів, первинних бухгалтерських документів, довіреностей, предметів оргтехніки, системних блоків комп'ютерів і інших носіїв інформації, що містять вищевказані документи та записи в електронному виді, а також інших предметів й документів, що мають значення для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. І. Луганський