Ухвала суду № 57391653, 20.04.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/2013/16-к

н/п 1-кс/640/3220/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"20" квітня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Безотосній О.А.,

за участю слідчого - Назаренко Р.О.,

представника - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого 3-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Каратчук Олексія Миколайовича, по кримінальному провадженню № 32015220000000260 від «25» грудня 2015 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

15.04.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого 3-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Каратчук О.М., погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області Свобода Д.О., про надання тимчасового доступу до документів, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» код 36457169 з ТОВ «Техбудопт» код 38771939, за період 01.01.2014 по 31.12.2014 р., що знаходяться у володінні ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» код 36457169, за адресою: м. Харків, проспект Постишева, 93, з можливістю їх вилучення.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що службові особи ТОВ «Індастріал Білдінг Групп» код 36817280, ТОВ «Алантас» код 37150965, ПП «Ехнатон-Буд» код 33686101, ТОВ «Консавто» код 36054066 та ін. шляхом використання упродовж 2014 року при складанні документів податкової та бухгалтерської звітностей реквізитів підприємства з ознаками фіктивності «Техбудопт» код 38771939 ухилились від сплати податків у значних розмірах.

В ході аналізу АІС «Податковий блок» встановлено, що в період 01.01.2014 року по 31.12.2014 року ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» код 36457169 мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «Техбудопт» код 38771939.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання, просив про його задоволення.

Представник ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» ОСОБА_1 в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання слідчого, вказуючи що відомості до яких слідчий просить надати дозвіл містить комерційну таємницю та не мають відношення до кримінального провадження.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, представника та дослідивши надані матеріали, вважає його таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, до ЄРДР слідчим були внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, згідно якого вказується, що службові особи ТОВ «Індастріал Білдінг Групп» код 36817280, ТОВ «Алантас» код 37150965, ПП «Ехнатон-Буд» код 33686101, ТОВ «Консавто» код 36054066, ТОВ «Маркет-Буд» код 38771950 та ін. шляхом використання упродовж 2014 року при складанні документів податкової та бухгалтерської звітностей реквізитів підприємства з ознаками фіктивності «Техбудопт» код 38771939 ухилились від сплати податків у значних розмірах.

Разом з тим, слідчим суддею встановлено, що у відношенні ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» код 36457169, слідчим не внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Крім того, ч. 1 ст. 212 КК України передбачає притягнення до кримінальної відповідальності службових осіб підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або осіб, що займаються підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якої іншої особи, яка зобов'язана сплачувати податки, збори, інші обов'язкові платежі, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, у разі якщо такі особи ухилилися від сплати зазначених податків, зборів, інших обов'язкових платежів у значних розмірах.

Однак слідчому судді не надані докази, які підтверджують суму ухилення від сплати податків при взаємовідносинах ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» код 36457169 з ТОВ «Техбудопт» код 38771939 в розмірі необхідному для встановлення кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає, що таке втручання в господарську діяльність ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» код 36457169 є необґрунтованим та таким, що може порушити його законні права та обов'язки, а тому відмовляє у задоволенні клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого 3-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Каратчук Олексія Миколайовича, по кримінальному провадженню № 32015220000000260 від «25» грудня 2015 року, про надання тимчасового доступу до документів, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» код 36457169 з ТОВ «Техбудопт» код 38771939, за період 01.01.20114 по 31.12.2014 р., що знаходяться у володінні ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» код 36457169, за адресою: м. Харків, проспект Постишева, 93, з можливістю їх вилучення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.