Ухвала суду № 57358636, 19.04.2016, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 19.04.2016

Справа № 320/7491/15-к

Провадження № 1-кс/320/367/16

2016 рік

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2016 року м. Мелітополь

Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області в складі:

головуючого: слідчого судді Дараган Л.В.

за участю секретаря: Данчук К.В.

за участю слідчого: Овчарова О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду, розташованого в м. Мелітополь Запорізької області, клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції Пічугіна О.А. у кримінальному провадженні № 32015080280000027 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

До Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції Пічугіна О.А. у кримінальному провадженні № 32015080280000027 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що 19 червня 2015 року було виявлено, що невстановлені особи у 2014 році, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, створили підприємство ТОВ «Агро-Форсе», з метою прикриття незаконної діяльності в ухиленні від сплати податків, тобто вчинили фіктивне підприємництво.

Відомості про зазначене кримінальне правопорушення були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015080280000027, правова кваліфікація правопорушення - ч. 1 ст. 205 КК України.

Крім того, 07 серпня 2015 року було виявлено, що невстановлені особи в період 2014 - 2015 років, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, створили підприємства ТОВ «Авто-Сфера», ПП «Амад», ТОВ «Фонд Європейського Єдинства», ТОВ «Агростар ЛТД», ПП «Агровіта Люкс», ТОВ «Сігма-Інвест», УБ СП Техноторговий центр «Січ», ТОВ «Інвер» з метою прикриття незаконної діяльності в ухиленні від сплати податків, тобто вчинили фіктивне підприємництво, чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі в сумі понад 3045 тисяч гривень.

Відомості про зазначене кримінальне правопорушення були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015080280000031, правова кваліфікація правопорушення - ч. 2 ст. 205 КК України.

Крім того, 07 серпня 2015 року було виявлено, що невстановлені особи в період з 01 березня 2015 року по 31 травня 2015 року, діючи на території Запорізької області, використовуючи підконтрольні їм суб'єкти господарської діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Авто-Сфера», ПП «Амад», ТОВ «Фонд Європейского Єдинства», ТОВ «Агростар ЛТД», ПП «Агровіта Люкс», ТОВ «Сіма - Інвест», ТОВ «Інвер», УБ СП Техноторговий центр «Січ», ТОВ «Інвер», здійснили пособництво службовим особам реально діючих суб'єктів господарської діяльності: ПП «Віктор и К», ТОВ «Національна горільчана компанія», ПАТ «Київвхліб», ТОВ «Гідросенд», в ухиленні від сплати ПДВ на суму понад 3045000 гривень, що є особливо великим розміром.

Відомості про зазначене кримінальне правопорушення були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015080280000032, правова кваліфікація правопорушення - ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В подальшому зазначені кримінальні провадження були об'єднані в одне кримінальне провадження за № 32015080280000027.

Під час проведення досудового розслідування згідно рапорту старшого оперуповноваженого ВОСА ПДВ ОУ Бердянської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області Скоча О.О. було встановлено, ТОВ «Агро-Форсе» сприяло в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствам вигодонабувачам, у тому числі ПАТ «Київхліб» ланцюгу - ТОВ «ВК Укрспецтехнологія» - УБ СП Техноторговий центр «Січ» - ТОВ «Фонд Європейської єдності» - ТОВ «Агро-Форсе» в період з березня по травень 2015 року. Тобто, ПАТ Київхліб» нібито отримало від ТОВ «ВК Укрспецтехнологія» шрот та олію соняшника на суму ПДВ 2578789 гривень 00 копійок в період з березня по травень 2015 року.

Разом з цим, під час досудового розслідування необхідно з'ясувати всі обставини вчинення кримінального правопорушення, провести судові почеркознавчу та економічні експертизи.

В клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: до документів, пов'язаних з придбанням шроту та олії соняшника по ланцюгу ПАТ «Київхліб» (код за ЄДРПОУ 00381574) - ТОВ «ВК Укрспецтехнологія» (код за ЄДРПОУ 39318639) - УБ СП Техноторговий центр «Січ» (код за ЄДРПОУ 14300355) - ТОВ «Фонд Європейської Єдності» (код за ЄДРПОУ 39276678) - ТОВ «Агро-Форсе» (код за ЄДРПОУ 39443117) за період з 01 березня 2015 року по 31 травня 2015 року, тобто: до журналів обліку в'їзду-виїзду автотранспорту, подорожніх листів, договорів (додаткових угод), прибуткових та видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, документів щодо складського обліку; та можливість вилучити зазначені вище документи, що знаходяться в ПАТ «Київхліб» (код за ЄДРПОУ 00381574), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Щекавицька, 55.

В судове засідання представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, - ПАТ «Київхліб» не з'явився, з невідомої суду причини, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, однак його неявка не перешкоджає розгляду клопотання по суті.

Відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України, в зв'язку з відсутністю клопотань учасників процесу, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснюється.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню за наступними підставами.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 6 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2, ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться. Слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як встановлено в ході судового розгляду клопотання, наявні достатні підстави вважати, що тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ПАТ «Київхліб», має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зазначені документи перебувають у володінні юридичної особи - ПАТ «Київхліб» і не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищевикладеного, з метою забезпечення дієвості кримінального провадження, суд приходить до висновку про доцільність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме - до документів, пов'язаних з придбанням шроту та олії соняшника по ланцюгу ПАТ «Київхліб» (код за ЄДРПОУ 00381574) - ТОВ «ВК Укрспецтехнологія» (код за ЄДРПОУ 39318639) - УБ СП Техноторговий центр «Січ» (код за ЄДРПОУ 14300355) - ТОВ «Фонд Європейської Єдності» (код за ЄДРПОУ 39276678) - ТОВ «Агро-Форсе» (код за ЄДРПОУ 39443117) за період з 01 березня 2015 року по 31 травня 2015 року, тобто: до журналів обліку в'їзду-виїзду автотранспорту, подорожніх листів, договорів (додаткових угод), прибуткових та видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, документів щодо складського обліку; та можливості вилучити зазначені вище документи, що знаходяться в ПАТ «Київхліб» (код за ЄДРПОУ 00381574), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Щекавицька, 55.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159 - 166, 309 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області майора податкової міліції Пічугіна О.А. у кримінальному провадженні № 32015080280000027 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області майору податкової міліції Пічугіну Олегу Анатолійовичу, старшому слідчому другого відділу КР СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області старшому лейтенанту податкової міліції Овчарову Олегу Вадимовичу, старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області старшому лейтенанту податкової міліції Зіненку Кирилу Олександровичу, слідчому першого відділу КР СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області лейтенанту податкової міліції Діобі Денису Григоровичу, слідчому другого відділу КР СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області капітану податкової міліції Воєводі Олександру Юрійовичу тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: до документів, пов'язаних з придбанням шроту та олії соняшника по ланцюгу ПАТ «Київхліб» (код за ЄДРПОУ 00381574) - ТОВ «ВК Укрспецтехнологія» (код за ЄДРПОУ 39318639) - УБ СП Техноторговий центр «Січ» (код за ЄДРПОУ 14300355) - ТОВ «Фонд Європейської Єдності» (код за ЄДРПОУ 39276678) - ТОВ «Агро-Форсе» (код за ЄДРПОУ 39443117) за період з 01 березня 2015 року по 31 травня 2015 року, тобто: до журналів обліку в'їзду-виїзду автотранспорту, подорожніх листів, договорів (додаткових угод), прибуткових та видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, документів щодо складського обліку; та можливість вилучити зазначені вище документи, що знаходяться в публічному акціонерному товаристві «Київхліб» (код за ЄДРПОУ 00381574), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Щекавицька, 55.

Зобов'язати публічне акціонерне товариство «Київхліб» надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області майору податкової міліції Пічугіну Олегу Анатолійовичу, старшому слідчому другого відділу КР СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області старшому лейтенанту податкової міліції Овчарову Олегу Вадимовичу, старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області старшому лейтенанту податкової міліції Зіненку Кирилу Олександровичу, слідчому першого відділу КР СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області лейтенанту податкової міліції Діобі Денису Григоровичу, слідчому другого відділу КР СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області капітану податкової міліції Воєводі Олександру Юрійовичу тимчасовий доступ до вказаних вище речей і документів та можливість вилучити зазначені вище документи.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали, тобто до 19 травня 2016 року.

Роз'яснити, що відповідно до положень ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя: