Ухвала суду № 57323292, 17.03.2016, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 208/1340/16-к

№ провадження 1-кс/208/307/16

УХВАЛА

Іменем України

17 березня 2016 р. м. Дніпродзержинськ

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області

у складі: слідчого судді Гібалюк Т.Я.

при секретарі Пентраковській М.В.,

за участю прокурора Дніпродзержинської місцевої прокуратури - Лєбєдєва В.Г.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в:

Прокурор Дніпродзержинської місцевої прокуратури Лєбєдєв В.Г. звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів які знаходяться у володінні комунального підприємства «Ордер», розташованого за адресою м. Дніпродзержинськ, пр. Пеліна, 65, з метою тимчасового вилучення.

Клопотання мотивує тим, що 24.02.2016 до Заводського ВП Дніпродзержинського ВП звернувся депутат Дніпродзержинської міської ради ОСОБА_3 із заявою про вчинення кримінального правопорушення, у якій зазначив, що службові особи КП "Ордер" протягом 2014 - 2016 років заволоділи грошовими коштами шляхом обману під час надання послуг з оформлення документації щодо приватизації житлового фонду.

Так, з 2014 року по теперішній час КП «Ордер» не є платником податку на додану вартість, однак, у рахунок оплати послуг, які надаються зазначеним комунальним підприємством нараховується податок на додану вартість в розмірі 20 відсотків від загальної суми рахунку, вказана сума підприємством отримується незаконно, шляхом обману.

За вказаним фактом до ЄРДР внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 190 КК України. Досудове розслідування здійснюється СВ Заводського ВП. Процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Дніпродзержинською місцевою прокуратурою.

З метою документального підтвердження наведених фактів Дніпродзержинською місцевою прокуратурою Дніпропетровської області на адресу Дніпродзержинської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області було надано відповідний запит про інформації чи є КП «Ордер» платником податку на додану вартість та з якого часу, надання завірених належним чином копій наступних документів: форми 1-ДФ податковий розрахунок сум доходу, сплаченого на користь фiзичних осiб та сум утриманного з них податку КП «Ордер» за період 01.01.2014 по 01.01.2016, включно; декларації з податку на додану вартість, додатки №5 до декларації з податку на додану вартість КП «Ордер» за період 01.01.2014 по 01.01.2016, включно; декларації з податку на прибуток підприємства КП «Ордер» за період 01.01.2014 по 01.01.2016, включно.

Крім того, було запитано інформаційну довідку (паспорт) КП «Ордер» із зазначенням всіх поточних рахунків, які відкрито за період за період 01.01.2014 по 01.01.2016 і якими користується підприємство.

Однак, Дніпродзержинською ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області надано письмову відмову в наданні будь-яких документів з посиланням на норми КПК України, в яких встановлено відповідний порядок процесуальних дій щодо збирання доказів, які передбачають тимчасовий доступ до речей і документів, що здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду

Враховуючи, що для з'ясування істини у кримінальному провадженні потрібно отримати та вивчити завірені належним чином копії зазначених вище документів, тобто документів які перебувають у володінні Дніпродзержинською ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Суд, вислухавши прокурора, вивчивши клопотання, матеріали додані до клопотання, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до положень ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідальної фізичної особи або юридичної особи, 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що з матеріалів клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити в Дніпродзержинській об'єднаній ДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою м. Дніпродзержинськ, вул. Медична, 9, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження

Керуючись ст. 163, 164 КПК України,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору Дніпродзержинської місцевої прокуратури Лєбєдєву В.Г. тимчасовий доступ та вилучення завірених належним чином копій документів, які перебувають у володінні Дніпродзержинської об'єднаної ДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою м. Дніпродзержинськ, вул. Медична, 9, а саме:

- форми 1-ДФ податковий розрахунок сум доходу, сплаченого на користь фiзичних осiб та сум утриманного з них податку КП «Ордер» (код 20250452) за період 01.01.2014 по 01.01.2016, включно;

- декларації з податку на додану вартість, додатки №5 до декларації з податку на додану вартість КП «Ордер» (код 20250452) за період 01.01.2014 по 01.01.2016, включно;

- декларації з податку на прибуток підприємства КП «Ордер» (код 20250452) за період 01.01.2014 по 01.01.2016, включно;

- інформаційну довідку (паспорт) КП «Ордер» (код 20250452) із зазначенням всіх поточних рахунків, які відкрито за період за період 01.01.2014 по 01.01.2016 і якими користується підприємство.

- інформацію чи є КП «Ордер» (код 20250452) платником податку на додану вартість у період з 01.01.2014 по теперішній час (у разі зміни статутсу платника податку надати періоди у яких такі зміни були).

Попередити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала складена у двох примірниках. Оригінал ухвали та її копія вручається особі, яка звернулася з клопотанням. Другий примірник ухвали залишений в судовій справі №208/1340/16-к.

Ухвала може бути оскаржена протягом п'яти днів з дня її отримання безпосередньо до Дніпропетровського апеляційного суду.

Суддя Гібалюк Т. Я.