Ухвала суду № 57294488, 18.04.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/5805/16-к

1-кс/295/2315/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.04.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Зосименко О.М., при секретарі судового засідання Олянін Д.Ю., за участю старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Галькевича М.І.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Галькевича М.І., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Терновим І.І., про надання тимчасового доступу до речей і документів,

у с т а н о в и в:

слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Галькевичем М.І., за погодженням з процесуальним керівником у справі прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Терновим І.І., подано клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що невстановлені особи, що діяли від імені службових осіб суб'єкта підприємницької діяльності Фермерське господарство «Пустомитівське» (код ЄДР 33424916), в період листопад - грудень 2015 року, шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ на суму 117668835 грн. сприяли службовим особам ТОВ «Олімп-Оіл» (код ЄДР 39275014), ТОВ «Тііда Груп» (код ЄДР 39693046), ТОВ «Будмонтаж ВК» (код ЄДР 40065519), ТОВ «Оптовик торг плюс» (код ЄДР 40006516), ТОВ «Фортком ЛТД» (код ЄДР 40001455), ТОВ «Афон Компані» (код ЄДР 39439163), ТОВ «Укрспецактив компані» (код ЄДР 39849975), ТОВ «Техімпекс Агро Мет» (код ЄДР 39332454), ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДР 38690877), ТОВ «Зарін Груп» (код ЄДР 40156401), ТОВ «Оушен Сістемс» (код ЄДР 40099972), ТОВ «Ладком Інвест» (код ЄДР 39928653), ТОВ «Халкбуд» (код ЄДР 40018301), ТОВ «Будівельна ліга ЛТД» (код ЄДР 39925778), ТОВ «Ком Тех Україна» (код ЄДР 39898210), ТОВ «Інфо Сістем» (код ЄДР 38098629), ТОВ «Ол Медіа» (код ЄДР 40043720), ТОВ «Спрос Плюс» (код ЄДР 39827369), ТОВ «Тех Інвест Буд» (код ЄДР 39565169), ТОВ «Аноксіма» (код ЄДР 39963326), ТОВ «Тренос» (код ЄДР 39963242), ТОВ «Арчібальд» (код ЄДР 39671640), ТОВ «Денса Союз» (код ЄДР 39625531), ТОВ «Бонус Бізнес Груп» (код ЄДР 39879313), ТОВ «Бейра Трейд» (код ЄДР 40042360), ТОВ «Квант Партнер» (код ЄДР 39723630), ТОВ «Маркет Торг» (код ЄДР 39844605), ПП «Ахілес Груп» (код ЄДР 35735333), ТОВ «Світ Ойл Груп» (код ЄДР 39687636), ТОВ «Дніпро Інвест К» (код ЄДР 39917641) в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Разом з тим встановлено, що у ФГ «Пустомитівське» відкрито рахунки в банківській установі ПАТ КБ "ЄВРОБАНК".

Так проведеним тимчасовим доступом до речей та документів у ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» та оглядом вилученого руху коштів по рахунках, встановлено, що кошти здобуті шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, вказаним вище СГД перераховано на рахунки ТОВ «Проторгман» (код ЄДРПОУ 39933223) та ТОВ «Роксон» (код ЄДРПОУ 39932869) за призначенням - передоплата за добриво.

Також з вказаних вище документів отримано протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, які здійснюють операції по перерахуванню коштів по рахункам ФГ «Пустомитівське».

Так, проведеним аналізом вищевказаних протоколів системи «Банк-клієнт» встановлено, що невстановлені особи з метою перерахування коштів з рахунків ФГ «Пустомитівське» використовують мережу «Інтернет».

З наявної інформації у протоколах «Банк-клієнт» встановлено ІР-адреси з яких здійснюється (здійснювався) вхід/вихід до до системи банку та проводились всі перерахування.

За даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує ІР-адресу: НОМЕР_1 є ФОП ОСОБА_8.

Так проведеним тимчасовим доступом до речей та документів у ФОП ОСОБА_8 слідством здобуто інформацію та пояснення щодо вказаної ІР адреси.

Так користувач який орендує даний ІР адрес у системі контролю облікових записів ФОП ОСОБА_8 з 25.10.2013 року проводив із ІР адреси 93.127.73.50 та під час реєстрації у анкетних даних вказав свій номер мобільного телефону ПрАТ «Київстар», а саме НОМЕР_2.

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які знаходиться у володінні в оператора мобільного зв'язку ПрАТ «Київстар» (код ЄДР 21673832), а саме: інформації про належність номеру мобільного телефону НОМЕР_2 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства за яким зареєстровано вказаний номер телефон; інформації по мобільним терміналам НОМЕР_2, шляхом надання роздруківок з'єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з'єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу за період з 01.05.2015 року по 15.04.2016 року.

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання й просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне здійснити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Під час розгляду клопотання встановлено, що згідно з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 05.01.2016 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016060000000001 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно положень п.2,3 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи на те, що інформація, яка перебуває у володінні операторів мобільного зв'язку, доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Галькевича М.І. про надання тимчасового доступу до документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Галькевичу М.І. право тимчасового доступу до документів, які знаходиться у володінні в оператора мобільного зв'язку ПрАТ «Київстар» (код ЄДР 21673832), а саме: інформації про належність номеру мобільного телефону НОМЕР_2 у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства за яким зареєстровано вказаний номер телефон; інформації по мобільним терміналам НОМЕР_2, шляхом надання роздруківок з'єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з'єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу за період з 01.05.2015 року по 15.04.2016 року.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Зосименко