Ухвала суду № 57292046, 14.04.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

У Х В А Л А Справа № 200/6455/16-К

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/3809/16

14 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю., розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 12016040030000204 від 29.03.2016 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

08 квітня 2016 року слідчий СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Решетіло О.С., за погодженням з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури № 4 Лєбєдєвою І.О., звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність надання тимчасового доступу обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12016040030000204 від 29.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Відповідно до наданого слідчим клопотання, 15.03.2016 до слідчого відділу ГУ Національної поліції України в Дніпропетровській області надійшла заява президента ГО «Верховенство права» ОСОБА_2 про те, що службові особи ТОВ «Торговий Дім «Літан» внесли у офіційні документи завідомо неправдиві відомості щодо порядку митного оформлення трамвайних вагонів типу «Татра-ТЗ», поставлених в подальшому комунальним підприємствам Києва, Харкова, Сум, Одеси, Тернополя, Миколаєва, Донецька та інших міст України.

Так, ОСОБА_2 вказано у заяві про те, що трамвайні вагони типу «Татра-ТЗ», виготовлені підприємством ЧКД-Прага з 1960 по 1997 роки, закуплено підприємством ТОВ «Торговий Дім «Літан» за межами України як металобрухт, після чого ввезено на територію України з порушенням встановлених законом вимог до митного оформлення товарів, та реалізовано комунальним підприємствам міст України по завищеній ціні.

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 12016040030000204 від 29.03.2016 року та інші документи.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчого.

Представник Національного банку України про час та дату судового засідання був повідомлений належним чином, але у судове засідання не з'явився, заяв та клопотань від нього не надходило. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності цього представника

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає частковому задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому, вважаю за можливе клопотання задовольнити в частині надання доступу до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій. Однак, враховуючи, що тендер щодо закупівлі трамвайних вагонів проведений у 2015 році, вважаю за можливе надати дозвіл до тимчасового доступу до документів підприємства з 2015 року, а не з 01 січня 2009 року, як прохає слідчий.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчому СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Решетілу О.С. дозвіл на тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: місто Дніпропетровськ, вулиця Театральна, будинок 1а, а саме: до відомостей та документів щодо платника податків ТОВ «Торговий Дім «Літан» (ідентифікаційний код юридичної особи 36440036):

1. Адреси місцезнаходження платника податків, вказана у реєстраційних документах підприємства;

2. Адреси фактичного місцезнаходження платника податків;

3. Відомостей щодо стану платника податків (чи не перебуває у розшуку тощо);

4. Контактних даних підприємства (адреса, номери телефонів, факсів, адреси електронної пошти тощо);

5. Дати реєстрації підприємства в органах державної влади;

6. Дати постановки підприємства на податковий облік;

7. Відомостіей щодо взяття підприємства на облік в якості платника податку на додану вартість (дата видачі відповідного свідоцтва та його реквізити);

8. Вичерпних відомостй щодо засновників (співзасновників) підприємства (П.І.Б., ідентифікаційний номер, дата народження, місце реєстрації, участь в інших суб'єктах підприємницької діяльності тощо) за весь період діяльності;

9. Вичерпних відомостей щодо службових осіб підприємства (П.І.Б., ідентифікаційний номер, дата народження, місце реєстрації участь в інших суб'єктах підприємницької діяльності тощо) за весь період діяльності;

10. Відомостей щодо банківських рахунків підприємства (як відкритих, так і закритих на даний час) за весь період діяльності;

11. Відомостей щодо осіб, які отримували на даному підприємстві доходи (за весь період діяльності);

12. Вичерпних відомостей щодо показників фінансово - господарської діяльності підприємства за весь період діяльності (із розбивкою по звітних періодах);

13. Вичерпних відомостей щодо сум податків, зборів, обов'язкових платежів, сплачених підприємством до бюджетів всіх рівнів за весь період діяльності підприємства (із розбивкою по звітних періодах);

14. Відомостей про те, до якої категорії підпадає дане підприємство (із зазначенням відповідних причин);

15. Відомостей про те, чи не підпадає дане підприємство під ознаки так званих «податкових ям» (із зазначенням відповідних причин);

16. Вичерпних відомостей щодо здійснення підприємством будь - яких фінансово - господарських операцій, які підпадають під ознаки «сумнівних» або «нетипових» операцій;

17. Відомостей щодо фінансово - господарських взаємовідносин даного підприємства з суб'єктами підприємницької діяльності, які на даний час визнані банкрутами, ліквідовані тощо;

18. Відомостей щодо того, в якій саме формі підприємство звітує до органів ДФС (у тому випадку, якщо підприємство звітує в електронній формі, надати вичерпні відомості щодо електронної адреси підприємства, з технічними параметрами);

19. Відомостей щодо наявності у підприємства транспортних засобів;

20. Відомостей щодо наявності у підприємства (на праві власності або на праві користування) складських приміщень протягом всього періоду діяльності;

21. Відомостей щодо наявності у підприємства будь - яких ліцензій, дозволів тощо;

22. Відомостей про те, чи користувалось підприємство будь - якими пільгами протягом всього періоду діяльності тощо;

23. Вичерпних відомостей щодо підприємств - контрагентів даного суб'єкта підприємницької діяльності (відповідно до Додатку 5 до Декларації з податку на додану вартість) за період діяльності, протягом якого підприємство здає до відповідного підрозділу ДФС ДПІ вказаний вище Додаток;

24. Відомостей щодо кількості працівників на підприємстві;

25. Вичерпних відомостей щодо імпортних операцій підприємства за весь період діяльності (із обов'язковим зазначенням повних реквізитів підприємств - нерезидентів);

26. Вичерпних відомостей щодо експортних операцій підприємства за весь період діяльності (із обов'язковим зазначенням повних реквізитів підприємств - нерезидентів);

27. Вичерпних відомостей щодо валютних операцій, здійснених відповідним підприємством протягом всього періоду діяльності;

28. Вичерпних відомостей щодо проведених на підприємстві (протягом всього періоду його діяльності) будь - яких (планових, позапланових, зустрічних тощо) перевірок (із наданням завірених копій відповідних актів, довідок, а також відомостей щодо результатів їх проведення);

29. Відомостей щодо камерального інспектора відповідного структурного підрозділу ДФС України, за яким закріплено дане підприємство (із зазначенням посади та контактних даних);

30. Відомостей щодо підстав, порядку проведення та результатів ліквідаційної процедури (у тому випадку, якщо така процедура мала місце) з обов'язковим наданням копій відповідних підтверджуючих факт проведення ліквідаційної процедури документів;

31. Відомостей про те, чи мали місце у минулому факти ненаправлення до Державної фіскальної служби документів податкової звітності вказаного вище підприємства;

32. Відомостей про те, чи и мали місце у минулому факти несвоєчасної здачі документів податкової звітності, які направлялись службовими особами вказаного вище підприємства до підрозділу ДФС;

33. Відомостей про те, чи мали місце у минулому факти визнання документів податкової звітності, які направлялись службовими особами вказаного вище підприємства до підрозділу ДФС, такими, що не відповідають критеріям, визначеним чинним законодавством України в якості обов'язкових для документів податкової звітності суб'єктів підприємницької;

34. Відомостей про те, чи мали місце у минулому факти неприймання документів податкової звітності, які направлялись службовими особами вказаного вище підприємства до підрозділу;

35. Відомостей про те, чи віднесено вказане вище підприємство до категорії так званих «підприємств високого ризику»;

36. Відомостей про те, чи мали місце факти переведення вказаного вище платника податків зі стану «0» (основний платник) у будь-які інші стани, відмінні від «0» (які саме документи складались у зв'язку зі зміною відповідних станів, а також які саме заходи проводились з метою відпрацювання вказаного вище підприємства у зв'язку зі зміною відповідного стану (вказати перелік проведених заходів, а також зазначити результати їх проведення та надати належним чином завірені копії документів щодо проведених заходів та отриманих результатів);

37. Відомостей про те, чи мали місце у минулому факти анулювання свідоцтва платника ПДВ вказаного вище підприємства.

38. Всіх документів обліково-реєстраційної справи підприємства та податкової звітності, в тому числі:

- уставних документів;

- довідки про взяття на податковий облік;

- свідоцтва платника податку на додану вартість;

- довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи;

- свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи;

- реєстраційної картки;

- довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства;

- рішень-повідомлень, податкових вимог та інших документів щодо нарахування податків, пені та штрафних санкцій;

- протоколів про адміністративні правопорушення, складених службовими особами податкової інспекції відносно працівників підприємства, рішень судів щодо їх розгляду;

- документів щодо сплати підприємством податків, у т.ч плати за землю (податку або орендної плати);

- декларацій по сплаті земельних платежів;

- актів звіряння розмірів податкової заборгованості;

- документів щодо податкової заборгованості підприємства, з вказівкою розміру, періоду виникнення, вжитих заходів до погашення;

- декларацій на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, за період з 01.01.2009 до цього часу;

- договору щодо надання підприємством податкової звітності засобами телекомунікаційного зв'язку;

та інших документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 14 травня 2016 року.

Цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко