Ухвала суду № 57265218, 12.04.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/6073/16-к

Провадження № 1-кс/234/2314/16

У Х В А Л А

про дозвіл на обшук

12 квітня 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Фоміна Ю.В., при секретарі Науменко А.Е., за участю прокурора Глієвого А.О.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Глієвого А.О. про надання дозволу на обшук,

ВСТАНОВИВ:

12.04.2016 року до Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Глієвого А.О. про надання дозволу на проведення обшуку в приміщеннях, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення:

-печаток, первинних документів, чорнових записів фінансово-господарської діяльності, підприємств з ознаками фіктивності, а саме: «Детект Інвест», ТОВ «Едельвейс Трейд Інвест», ТОВ «ТД «Астартак Трейд», ТОВ «Астартак Трейд», ТОВ «ТБ «Інтеграл Захід», ТОВ «Тріо Бізнес Груп», ТОВ «Естрела Нова», ТОВ «Спецрембуд», ТОВ «Геліос ЮА», ТОВ «Бархат Груп», ТОВ «Полістар Груп», ТОВ «Голденмарт», ТОВ «Компанія Інтеграл Центр», ПП «Ексім Басіс», ТОВ «Артем Торг» ТОВ «Беллун Груп»» , ТОВ «Пескан ЛТД» , ТОВ «Зевс - Капітал» , ТОВ «Оріон Трейд Плюс» «Альянс Євро Фінанс» код ЄДРПОУ 39857986, ТОВ «Маестро Буд Сервіс» , ТОВ «Тат Інвест» , ТОВ «Голд Люкс Груп» , ТОВ «Саліта-Плюс» , ТОВ «Астрал Груп Трейд» , ТОВ «Оптальянс» , ТОВ «Ровер ЛТД» та інших суб'єктів господарювання, що мали взаємовідносини із зазначеними підприємствами або викликають сумніви щодо їх діяльності;

-електронних носіїв інформації, інші предмети та документи, які можуть свідчити про наявність товарно-грошових потоків, які проводяться з підприємствами реального сектору економіки та свідчать про фінансово-господарські відносини з метою прикриття незаконної діяльності суб'єктів господарської діяльності;

-інших предметів та документів, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, речових доказів, знарядь та предметів скоєння даного кримінального правопорушення, чи предметів, що зберегли на собі сліди вчиненого злочину.

Вислухавши прокурора, який просив задовольнити клопотання, перевірив додані до клопотання документи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Краматорської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області, процесуальний керівник прокурор Глієвой А.О. та інші знаходяться матеріали досудового розслідування, що внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32015050390000045 від 03.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Так встановлено, що невідомі особи, перебуваючи на території Донецької області в період 2014-2015 років, здійснювали придбання (реєстрацію) права власності підприємств без наміру здійснення підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг з переводу грошових коштів з безготівкової форми в готівкову, з використанням реквізитів наступних суб'єктів господарювання: ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ 39456613), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ 38472110), ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 39456807), ТОВ «Оріон 2009» (код ЄДРПОУ 36887363), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ 24457135), ТОВ «АМС Буд» (код ЄДРПОУ 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ 39618152) ТОВ «Скіпер Торг» (код ЄДРПОУ 40034799), ТОВ «Детект Інвест» (код ЄДРПОУ 39983761), ТОВ «Едельвейс Трейд Інвест» (код ЄДРПОУ 40044263), ТОВ «ТД «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ 40037717), ТОВ «ТБ «Інтеграл Захід» (код ЄДРПОУ 39964542), ТОВ «Тріо Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 39854299), ТОВ «Естрела Нова» (код ЄДРПОУ 39284144), ТОВ «Спецрембуд» (код ЄДРПОУ 39471579), ТОВ «Геліос ЮА» (код ЄДРПОУ 39952555), ТОВ «Бархат Груп» (код ЄДРПОУ 39977999), ТОВ «Полістар Груп» (код ЄДРПОУ 39205785), ТОВ «Голденмарт» (код ЄДРПОУ 38919695), ТОВ «Компанія Інтеграл Центр» (код ЄДРПОУ 39905112), ПП «Ексім Басіс» (код ЄДРПОУ 39057913), ТОВ «Артем Торг» (код ЄДРПОУ 39557158) та інших юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, реалізуючи у подальшому частки у їх статутних фондах стороннім особам для зміни їх юридичної адреси та місць постановки на податковий облік з метою приховування своєї злочинної діяльності.

Встановлено, що до організації функціонування «конвертаційного центру» причетні керівники ТОВ «Юридична компанія «Моноліт Центр» (код ЄДРПОУ 38357090, юридична адреса: м. Краматорськ, вул. Соціалістична, б.45, к. 401), а саме: ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_2. та ОСОБА_8.

Так, відповідно до організованої зазначеними особами схеми, кошти від підприємств реального сектору економіки надходять на рахунки фіктивних підприємств, а саме: ТОВ «Скіпер Торг», ТОВ «ДетектІнвест», ТОВ «Едельвейс ТрейдІнвест», ТОВ «ТД «АстартакТрейд», ТОВ «Астартак Трейд», ТОВ «ТБ «Інтеграл Захід», ТОВ «Тріо Бізнес Груп», ТОВ «Естрела Нова», ТОВ «Спецрембуд», ТОВ «Геліос ЮА», ТОВ «Бархат Груп», ТОВ «Полістар Груп». З метою ускладнення документування протиправної діяльності, кошти перераховуються по декілька раз з рахунків на рахунки зазначених підприємств, які відкритті в АТ «Укрсиббанк», АТ «Укрексімбанк», ПАТ «КБ «Приватбанк», АТ «Райфайзен банк «Аваль», ПАТ «Портал Банк». Після проведення зазначених банківських операцій, кошти зараховуються на рахунки ПП «Ексім Басіс» та ТОВ «Артем Торг». Після акумулювання безготівкових коштів на рахунках, вони на протязі декількох хвилин списуються на карткові рахунки фізичних осіб, з призначенням платежу: «поповнення поточного рахунку, фінансова допомога на зворотній основі» та знімаються з них готівкою. Встановлено, що «конвертаційним центром» зареєстровано близько 100 карткових рахунків, за грошову винагороду. Рахунки фізичних осіб відкритті в наступних банківських установах: ПАТ «Діамантбанк», АТ «Укрсиббанк» та ПАТ «КБ «Приватбанк».

Отримані таким шляхом готівкові кошти, в подальшому передаються замовникам послуг з тінізації злочинних доходів, з вирахуванням певного відсотку.

Крім того встановлено, що використовуючи послуги зазначеного «конвертаційного центру» ТОВ «Міга-76» ухилилося від сплати податків на загальну суму 8 520 000 грн.

Згідно отриманої оперативної інформації, готівка знімається у банківських установах м. Харкова та м. Краматорська і доставляється до офісів «конвертаційного центру», які розташовані у м. Краматорську, звідки здійснюється видача готівки «клієнтам».

Вищезазначені дії посадових осіб попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 та ч.2 ст.205 КК України.

Зазначені СПД в період з січня 2014 року по теперішній час не подавали податкову звітність, або подавали її з прокресленнями до органів Державної фіскальної служби, що ще раз підтверджує безтоварність операцій.

Крім того, згідно інформації ОШ ЦУ СБУ в районі проведення АТО, «конвертаційним центром», керівником якого є ОСОБА_6, з метою організації функціонування протиправної фінансової діяльності, додатково зареєстровано мережу фіктивних підприємств а саме: ТОВ «Беллун Груп»» код ЄДРПОУ 39683703, ТОВ «Пескан ЛТД» код ЄДРПОУ 39732556, ТОВ «Зевс - Капітал» код ЄДРПОУ 40264194, ТОВ «Оріон Трейд Плюс» код ЄДРПОУ 40113829, ТОВ «Альянс Євро Фінанс» код ЄДРПОУ 39857986, ТОВ «Маестро Буд Сервіс» код ЄДРПОУ 40044291, ТОВ «Тат Інвест» код ЄДРПОУ 40264304, ТОВ «Голд Люкс Груп» код ЄДРПОУ 40154179, ТОВ «Саліта-Плюс» код ЄДРПОУ 39561735, ТОВ «Астрал Груп Трейд» код ЄДРПОУ 40044347, ТОВ «Оптальянс» код ЄДРПОУ 39968738, ТОВ «Ровер ЛТД» код ЄДРПОУ 39669778, реквізити яких використовуються в злочинних фінансових схемах, направлених на тінізацію злочинних доходів.

Діяльність зазначеного «конвертаційного центру» надала можливість суб'єктам реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Відродження Луганщини» (код ЄДРПОУ 38818253, м. Сєверодонецьк, Луганська обл.); ТОВ «Рай-Олександрівський елеватор» (код ЄДРПОУ 37155350, Слов'янський район, с. Рай-Олександрівка, пров. Колгоспний, 7); ТОВ «Ектолайн» (код ЄДРПОУ 36569202, м. Слов'янськ, вул. Д. Бідного, 111); ТОВ «БМП Краматорськ» (код ЄДРПОУ 37683738, м. Краматорськ, вул. Соціалістична, 45, к.401); КП «Слов'янське тролейбусне управління» Слов'янської міської ради (код ЄДРПОУ 33244567, м. Слов'янськ, вул. Ясна, 34); ПАТ «Новокраматорський машинобудівний завод» (код ЄДРПОУ 05763599, м.Краматорськ, вул. Орджонікідзе, 5); ТОВ «Донецький завод технологічного устаткування» (код ЄДРПОУ 38653054, АДРЕСА_1, оф. 217); ТОВ «Краматорський інститут з проектування заводів важкого машинобудування «Краммашпроект» (код ЄДРПОУ 37019352, м. Краматорськ, 19-го Партз'їзду, 48-А); ПрАТ «АПК - Інвест» (код ЄДРПОУ 34626750, Красноармійський район,с. Рівне, вул. Шопена, 1-А); ПП «Портланд» (код ЄДРПОУ 24070560, м. Краматорськ, вул. Щербини, 1), ухилитись від сплати податків у великих розмірах.

Одним з доказів протиправних дій службових осіб, які організували діяльність зазначеного «конвертаційного центру» є печатки фірм, первинні бухгалтерські, облікові чи інші документи, чорнові записи, носії електронної інформації, які відображають об'єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансові - господарські операції, що не носять реального характеру.

Досудове слідство вважає за необхідне виявити та вилучити зазначені документи та предмети шляхом проведення обшуку з метою попередження можливості їх знищення або зміни змісту та цілісності щодо відображеної інформації, підписів посадовців та відбитків печаток, оскільки суть кримінального правопорушення пов'язаного зі створенням фіктивних підприємств полягає у створенні сфальсифікованих первинних документів бухгалтерського та податкового обліку, на підставі яких в порушення діючого законодавства, завищуються податковий кредит та витрати, що у свою чергу призводить до несплати податків у повному обсязі.

Згідно оперативної інформації служби безпеки України вищезазначені предмети та документи щодо ведення «тіньової» бухгалтерії «конвертаційного центру» та її зберігання, здійснюється за адресою: АДРЕСА_1, за місцем розташування офісу ТОВ «Моноліт-Центр», посадові особи якого, з метою прикриття незаконної фінансової діяльності зареєстрували мережу фіктивних підприємств, з використанням послуг яких підприємства реального сектору економіки завищують податковий кредит, тим самим ухиляються від сплати податків.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно право власності на окрему нежитлову будівлю, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1. належать на праві власності ТОВ «Талісман-2007» (код ЄДРПО 34497194) власником якого є ОСОБА_9 та ОСОБА_10.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук є слідчою дією та відповідно до ч.2 ст.223 КПК України, підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Як вбачається із витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно право власності на окрему нежитлову будівлю, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1, належать на праві власності ТОВ «Талісман-2007».

Фактичним володільцем та користувачем вказаного офісу є ТОВ «Моноліт-Центр», засновниками якого є ОСОБА_6 та ОСОБА_7

На підставі викладеного, беручи до уваги те, що матеріали даного кримінального провадження дають достатні підстави вважати, що у вказаному приміщенні, можуть знаходитись речі та документи, що можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, з огляду на те, що їх відшукання, огляд та вилучення можливі лише шляхом проведення обшуку, слідчий суддя прийшов до висновку про необхідність задоволення клопотання про дозвіл на обшук.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст.107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

Керуючись ст.ст.107,234,235,309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання про надання дозволу на обшук, - задовольнити частково.

Надати прокурору Краматорської місцевої прокуратури Глієвому А.О. дозвіл на обшук нежитлового приміщення - АДРЕСА_1 фактичним володільцем якої є ТОВ «Моноліт-Центр» та власником якої є ТОВ «Талісман-2007», з метою відшукання та вилучення печаток, первинних документів, чорнових записів фінансово-господарської діяльності, підприємств з ознаками фіктивності, а саме: «Детект Інвест», ТОВ «Едельвейс Трейд Інвест», ТОВ «ТД «Астартак Трейд», ТОВ «Астартак Трейд», ТОВ «ТБ «Інтеграл Захід», ТОВ «Тріо Бізнес Груп», ТОВ «Естрела Нова», ТОВ «Спецрембуд», ТОВ «Геліос ЮА», ТОВ «Бархат Груп», ТОВ «Полістар Груп», ТОВ «Голденмарт», ТОВ «Компанія Інтеграл Центр», ПП «Ексім Басіс», ТОВ «Артем Торг» ТОВ «Беллун Груп»» , ТОВ «Пескан ЛТД» , ТОВ «Зевс - Капітал» , ТОВ «Оріон Трейд Плюс» «Альянс Євро Фінанс» код ЄДРПОУ 39857986, ТОВ «Маестро Буд Сервіс» , ТОВ «Тат Інвест» , ТОВ «Голд Люкс Груп» , ТОВ «Саліта-Плюс» , ТОВ «Астрал Груп Трейд» , ТОВ «Оптальянс» , ТОВ «Ровер ЛТД».

Ухвала про дозвіл на обшук надає право проникнути до обшукуваємого приміщення лише один раз.

Строк дії ухвали встановити до 11.05.2016 року.

Виготовити дві копії ухвали для надання ініціатору розглянутого клопотання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяЮ. В. Фоміна