Ухвала суду № 57264506, 01.03.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

№1-кс/760/2346/16

(№760/3858/16-к)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01. 03. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Дмитренка С. О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Дмитренко С. О., погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення генеральної прокуратури України Кіпчарським О. П. - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 20.01.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

У період 2015 року, перебуваючи у м. Києві, невстановлені слідством особи, без наміру здійснення фінансово-господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності, вчинили умисні дії по створенню суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768), яке в подальшому було задіяне у злочинній схемі по ухиленню від сплати податків, та надало можливість пов'язаним підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ "ТНП.КОМ" (ЄДРПОУ 37212110), ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) та ТОВ "ТД "АГРОАЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 37303065) ухилитися від сплати податків.

На підтвердження зазначених вище фактів у ході досудового розслідування допитано особу, що згідно реєстраційних документів значиться засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768) ОСОБА_3, яка в ході допиту повідомила, що не реєструвала жодних підприємств та не здійснювала, фінансово-господарську діяльність від імені ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768) не вела та не підписувала ніяких документів, що стосуються ведення фінансово-господарської діяльності.

Співробітниками Міжрегіонального оперативного управління МГУ ДФС - ЦО з ОВП на виконання доручення слідчого виявлено, що невстановлені слідством особи, з метою прикриття незаконної діяльності від імені засновника, директора та головного ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768) ОСОБА_3 виписали податкові накладні, що надали можливість безпідставно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ "ТНП.КОМ" (ЄДРПОУ 37212110), ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) та ТОВ "ТД "АГРОАЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 37303065).

Враховуючи обставини кримінального провадження, іншим способом отримати речі та документи ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768), що свідчать прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб від імені директора та головного бухгалтера ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768) ОСОБА_3 з метою ухиленню від сплати податків окрім проведення обшуку неможливо.

Крім того речі та документи ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768) є процесуальними джерелами фактичних даних (доказів), на підставі яких буть встановлені факти та обставини, що мають значення для цього кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку що у клопотанні слід відмовити повністю з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання;правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Як зазначено в ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Згідно наявних в матеріалах клопотання доказів вбачається, що слідчим не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі і документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні, а також те, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, в зв'язку з чим слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235, 372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бобровник О. В.