Ухвала суду № 57204994, 24.03.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/4651/16-к

1-кс/295/1816/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.03.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Перекупка І.Г., при секретарі Сидорець К.Г., за участю старшого слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Жмуцький М.В., розглянувши матеріали кримінального провадження № 32015000000000237 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням де зазначено, що службові особи ТОВ «ДАН З» в період 2014-2016 років, шляхом проведення безтоварних операцій з продажу товарів за заниженими цінами на ТОВ «ДЕНЕМА СОЮЗ» (код ЄДР 39671326), ТОВ «СУРЕКОМ» (код ЄДР 39791276), ТОВ «АГАТОПТТОРГ» (код ЄДР 38910671), ТОВ «ОПТОТОРГ» (код ЄДР 39168597), ПП «АСТРА-ФІНАНС» (код ЄДР 38001938), ТОВ «ВТК «ЕВРОСТАНДАРТ» (код ЄДР 37083009), ТОВ «ПРІМАРІ БІЛДІНГ» (код ЄДР 39241252), ТОВ «ЛЕ ГРАН» (код ЄДР 24990728), ТОВ «МЕПАЛ» (код ЄДР 36217520), ТОВ «ГРОСТОН» (код ЄДР 38777329), ТОВ «БІЗНЕС ІНВЕСТ ЛТД» (код ЄДР 39283360), ТОВ «ДІЛМАКС ТРЕЙД» (код ЄДР 39007511), ТОВ «ДЕЛАН» (код ЄДР 39241383), ТОВ «ПРОГРЕС РЕСУРС ГРУП» (код ЄДР 39196603), ТОВ «БЄТТА-С» (код ЄДР 39147645), ТОВ «ЮРДЕК» (код ЄДР 39242125), ТОВ «ОСКАР АМГ» (код ЄДР 39361548), ТОВ «Фокус Трейд» (код ЄДР 39328673), ТОВ «РАЙСПРОМ» (код ЄДР 39185167), ТОВ «АМСТОР-ТРЕЙД» (код ЄДР 39015208), ТОВ «ФЛАГМАН - РМ» (код ЄДР 37120663), ТОВ «САЙРУС ГРУПП» (код ЄДР 39522675), ТОВ «РЕТРЕЙД ГРУП» (код ЄДР 39725122) ТОВ «ОЛТОРГ ПЛЮС» (код ЄДР 39942133), ТОВ «ДСМ ІНЖЕНЕРІНГ» (код ЄДР 39449695), ТОВ «ТРАСТОР» (код ЄДР 39625594), ПП «ТВІСТ ПРАЙМ» (код ЄДР 37938937), ТОВ «НЬЮ СТОРІ» (код ЄДР 39693470), ТОВ «ПАССАДО» (код ЄДР 39931205), ТОВ «ВКФ УКРІНВЕСТСЕРВІС» (код ЄДР 39849430), які мають ознаки «ризикових», занизили податкові зобов'язання з ПДВ.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що на території м. Києва та Київської області діє група осіб, яка використовуючи реквізити вказаних та інших СГД, які мають ознаки «ризикових», здійснює протиправну діяльність, спрямовану на надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту, підробку документів, створення транзитних підприємств для прикриття власної незаконної діяльності, використання завідомо підроблених документів та пособництво в ухиленні від сплати податків підприємствам-вигодонабувачам, в тому числі ТОВ «Дан 3».

09.02.2016 року за адресою проживання учасників зазначеної групи осіб, офісних приміщень, які вони використовували в незаконній діяльності проведено обшуки, в результаті яких вилучено печатки СГД, які мають ознаки «ризикових», а саме: ТОВ «ВЕЛТО ГРУП» (код ЄДР 39864396), ТОВ «УКРЛАЙФ ПЛЮС» (код ЄДР 39919193), ТОВ «ДЕЛЮКС ПРОФ» (код ЄДР 40094513), ТОВ «ДЕНЕМА СОЮЗ» (код ЄДР 39671326), ТОВ «БЕРШАДСЬКІ СПЕЦІЇ» (код ЄДР 38507525), ТОВ «ВИН-ПРОМ» (код ЄДР 39664261), ТОВ «ГРАНД ТОРГ-ПРОМ» (код ЄДР 40089532), ТОВ «МАКС ТОРГ ГРУП» (код ЄДР 40083077), ТОВ «ЛІДЕР МАРКЕТ +» (код ЄДР 39790513), ТОВ «ВІЗАРД» (код ЄДР 231446309), ТОВ «Б'ЮТІ ІМПОРТС (код ЄДР 38202427), ТОВ «ІЗБАЗ» (код ЄДР 39790513), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4), які використовувались з метою завірення первинних бухгалтерських документів для надання податкової вигоди підприємствам-вигодонабувачам.

Під час проведення допиту ОСОБА_9, останній показав, що зареєструвався як фізична-особа підприємець за грошову винагороду без мети здійснення господарської діяльності.

Слідчий зазначив, що у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні зразків почерку та підписів гр. ОСОБА_9 Протягом 2012-2015 рр. ОСОБА_9 отримував доходи від КИЇВСЬКОГО МІСЬКОГО ЦЕНТР ПО НАРАХУВАННЮ ТА ЗДІЙСНЕННЮ СОЦІАЛЬНИХ ВИПЛАТ (код 22886300). Вилучення оригіналів документів, де містяться зразки підписів та почерку ОСОБА_9, необхідне для проведення почеркознавчої експертизи та слідчих дій у ході досудового розслідування у кримінальному провадженні.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, суд приходить до наступного висновку.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває інформація, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни, або знищення.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вище викладене та те, що отримати дані відомості іншим способом, крім тимчасового доступу до документів не можливо.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 160, 162, ч. 2, 5, 6, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області Жмуцькому Миколі Володимировичу, особам, які будуть діяти за дорученням (постановою), в тому числі завідувачу сектора СВКПМС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Зінчуку Віталію Віталійовичу, старшим оперуповноваженим з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області Шуміліній Ользі Василівні, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15 тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб КИЇВСЬКОГО МІСЬКОГО ЦЕНТР ПО НАРАХУВАННЮ ТА ЗДІЙСНЕННЮ СОЦІАЛЬНИХ ВИПЛАТ (код 22886300) оригіналів документів, де містяться зразки підписів та почерку ОСОБА_9 (ІНФОРМАЦІЯ_1, і.к. НОМЕР_5, АДРЕСА_1), а саме:

- заяви ОСОБА_9;

- особова справа ОСОБА_9;

- повідомлення, рішення про призначення допомоги ОСОБА_9;

- реєстраційні картки ОСОБА_9

- відомостей про отримання грошових коштів, в якій розписувався ОСОБА_9;

- інші документи, що містять зразки підпису ОСОБА_9

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Г. Перекупка