Ухвала суду № 57121601, 12.04.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/4179/16-к

Провадження №1-кс/127/1618/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 квітня 2016 року м. Вінниця

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Задерей І.Є.,

за участю слідчого Пахольчак А.О.,

розглянувши клопотання слідчого ВВП ГУНП у Вінницькій області Пахольчак А.О. про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ВВП ГУНП у Вінницькій області Пахольчак А.О. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015020010000094 від 22.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України.

Згідно клопотання, співробітниками ОУ Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області, з метою вжиття заходів щодо ефективного контролю правомірності заявлених сум до бюджетного відшкодування на рахунок платника у банку платниками податків та виявлення кримінальних правопорушень, передбачених ст. 191 КК України, проведено відпрацювання фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Барлінек Інвсет» (код ЄДРПОУ 34004579).

При відпрацюванні господарської діяльності встановлено, що зазначене підприємство сформувало «ризиковий» податковий кредит з податку на додану вартість за рахунок придбання товарно-матеріальних цінностей у ФОП ОСОБА_1 (інд.код. НОМЕР_1) на загальну суму 220 354 грн.

В свою чергу ФОП ОСОБА_2 у січні-лютому, липні-жовтня 2012 року з метою формування безпідставного податкового кредиту з ПДВ здійснила придбання лісоматеріалів у підприємстві з ознаками фіктивності, а саме ТОВ «Матадор» (код ЄДРПОУ 31820299) на загальну суму 216 184 грн.

Вінницькою ОДПІ проведено планову виїзну документальну перевірку дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ФОП ОСОБА_2 за період з 01.04.2010 по 31.12.2012 року, а результатами проведення якої встановлено нікчемність правочинів.

В подальшому проведено аналіз податкових декларацій з ПДВ та відповідно додатків, які подані ТОВ «Барлінек Інвест» до Вінницької ОДПІ протягом 2012 року та встановлено, що суми ПДВ, які сформовані за рахунок проведених взаємовідносин ТОВ «Барлінек Інвест» з ФОП ОСОБА_2 були включені до сум ПДВ,які було заявлено до бюджетного відшкодування на рахунок платника у банку та в подальшому відшкодовано.

Із копій платіжних доручень, отриманих на виконання ухвали слідчого судуі у ТОВ «Барлінек Інвест» вбачається, що для взаєморозрахунків із ФОП ОСОБА_2 ТОВ «Барлінек Інвест» використовувало рахунок у банку ПАТКБ «Правекс-Банк», МФО 300001, № 26005799967699.

Тому, просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в ПАТ КБ «Правекс-Банк».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ КБ «Правекс-Банк» в судове засідання не з'явився, про причини неявки суд не повідомив.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно п.2 ч.1 ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Так як іншим способом неможливо отримати документи, які знаходяться в ПАТ КБ «Правекс-Банк», тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ документів, які зазначені в клопотанні.

Приймаючи до уваги викладене, та зважаючи на те, що слідчий у клопотанні не довів необхідність тимчасового доступу до документів ПАТ КБ «Правекс-Банк» щодо відомостей по рахункам ТОВ «Барленік Інвест», оскільки з матеріалів кримінального правопорушення вбачається, що кримінальне правопорушення службовими особами ТОВ «Барліне Інвест» було вчинено в січні-лютому, липні 2012 року, тобто, в даному випадку, слідчим було безпідставно збільшено періоди часу відомостей про рух грошових коштів по банківському рахунку НОМЕР_2, відкритий в ПАТ КБ «Правекс-Банк».

Таким чином, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання слідчого задовольнити частково та надати тимчасовий доступ до документів по розрахунковому рахунку ТОВ «Барлінек Інвест», який відкритий в ПАТ КБ «Правекс-Банк» за період з 01.01.2012 року по 01.08.2012 року.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому ВВП ГУНП у Віннимцькій області Пахольчак Анні Олександірвні тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ «Правекс-Банк», що розташоване за адресою: 01021, Україна, м. Київ, Кловський узвіз, 9/2, МФО № 300001, код ЄДРПОУ 14360920, а саме до документів про відкриття та використання рахунків ТОВ «Барлінек Інвест»: № 26005799967699 (платіжних доручень, чеків, роздруківку руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунку, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку) за період часу з 01.01.2012 по 01.08.2012 року, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів.

Юридична адреса: 01021, Україна, м. Київ, Кловський узвіз, 9/2

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя