Постанова № 57091387, 23.04.2015, Центральний районний суд м. Миколаєва

н\п 1-кс/490/2130/2015

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

Справа № 490/2151/15-к

У Х В А Л А

16.04.2015р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І. за участю секретаря Кузема А.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області Корецького Д.А погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старшим слідчим ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області Корецьким Д.А. проводиться досудове розслідування за фактом умисного ухилення службовими особами ВТО „Укрспецзапчасть та ТОВ „Николаевспецдеталь від сплати податків в особливо великих розмірах, відомості про які 10.07.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК КК України, внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32014150000000068.

„04 березня 2015 року старший слідчий Корецький Д.А. звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_1 клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ДП ДК Укрспецекспорт ДГЗП Спецтехноекспорт, податкова адреса: м. Київ, пр-т. Миру, 7, по фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Николаевспецдеталь (код ЄДРПОУ 37992643) та ВТО Укрспецзапчасть (код ЄДРПОУ 37031961) за період з 01.01.2012 по 16.04.2015.

Вивчивши надані матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, вислухавши його пояснення, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню на підставі ч.ч. 5, 6, 7 ст. 163 КПК України, оскільки вивчення зазначених у ньому документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ДП ДК Укрспецекспорт ДГЗП Спецтехноекспорт та ТОВ Николаевспецдеталь, ВТО Укрспецзапчасть, у зазначений період має суттєве значення для встановлення та доведення важливих обставин, що є предметом зазначеного вище досудового розслідування, а саме для встановлення, мети перерахування грошових коштів між цими субєктами господарювання, осіб які укладали та складали документи, також вищевказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ Николаевспецдеталь, ВТО Укрспецзапчасть кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. У той же час, в інший спосіб встановити та у подальшому довести такі обставини неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області Корецькому Д.А., слідчому слідчої групи по кримінальному провадженню або за їх дорученням співробітнику податкової міліції тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення до первинних бухгалтерських документів ДП ДК Укрспецекспорт ДГЗП Спецтехноекспорт (код ЄДРПОУ 30019335) податкова адреса: м. Київ, пр-т. Миру, 7, по взаємовідносинам з ТОВ Николаевспецдеталь (код ЄДРПОУ 37992643) та ВТО Укрспецзапчасть (код ЄДРПОУ 37031961) за період 01.01.2012 по 31.12.2014, а саме:

- реєстри виданих та отриманих податкових накладних;

- фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненими правочинами.

- фінансово-господарські документи, що підтверджують передачу товарів, виконання робіт (надання послуг) за вчиненими правочинами - товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти приймання передачі виконаних робіт (наданих послуг), довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей.

- договори (контракти, ), специфікації та додатки до них.

- документи щодо транспортування в яких зазначаються умови транспортування ТМЦ, найменування перевізника, вантажоодержувача, відомостей про маршрут, посередників у транспортуванні. Копію журналів вїзду та виїзду транспортних засобів.

- документи, в яких зазначаються особи, відповідальні за транспортування, розвантаження, збереження ТМЦ або приймання робіт (накази, розпорядження підприємства).

- вантажно-митні декларації та інші бухгалтерські, податкові та митні документи, щодо експорту товару ДП ДК Укрспецекспорт ДГЗП Спецтехноекспорт (код ЄДРПОУ 30019335) за договорами комісії укладеними з ТОВ Николаевспецдеталь (код ЄДРПОУ 37992643) ВТО Укрспецзапчасть (код ЄДРПОУ 37031961).

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними та зробити їх копії. та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 16 травня 2015 року, оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її оголошення.

Слідчий суддя: І.І. Дірко