Ухвала суду № 57039432, 06.04.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/5199/16-к

1-кс/295/2030/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.04.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М., за участі секретаря - Слончак А.С.,слідчого з ОВС ГУ ДФС у Житомирській області Пономарчук О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарчук О.В., у кримінальному провадженні № 32016060000000010 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченко Р.Ю., про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Обласний торговий центр», у період 2014 року, у ході здійснення фінансово-господарської діяльності з ПАТ «Діпробудмашина» (241212), а саме оренди нежитлових приміщень, шляхом завищення валових витрат та заниження податкового кредиту, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. Встановлено, що 01.02.2014 між ПАТ «Обласний торговий центр» та ПАТ «Діпробудмашина» заключено договір №0214-1, відповідно до якого ПАТ «Обласний торговий центр» приймає від ПАТ «Діпробудмашина» в строкове платне володіння та користування нежитлові приміщення за адресою: м.Київ, вул.Лейпцизька, 15, для використання їх в господарській діяльності, загальною площею 3200 м2. 31.07.2014 дане приміщення ПАТ «Обласний торговий центр» повернуто ПАТ «Діпробудмашина» на підставі додаткової угоди №б/н від 30.07.2014 та акту повернення приміщення від 31.07.2014. Оплата по вищевказаному договору проведено у повному обсязі на загальну суму 8947052 грн. Однак, ПАТ «Обласний торговий центр» у своїй господарській діяльності будь-яким чином не використовувало вищевказані приміщення, а лише понесло витрати на їх оренду. Встановлено, що ПАТ «Обласний торговий центр» (13572598) в ЖИТОМИР.РУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м.Житомир (МФО 311744), Головний офіс - ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), відкриті рахунки №№26008060950822 (українська гривня), 26041055901304 (українська гривня), 26054060933321 (українська гривня), 26005055800753 (долар США), 26001055914665 (євро), 26009055912119 (українська гривня). У ЖИТОМИР.РУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м.Житомир (МФО 311744), Головний офіс - ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПАТ «Обласний торговий центр», договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ПАТ «Обласний торговий центр» оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк", договори на обслуговування системи "клієнт-банк", акти про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Слідчий зазначає, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі - ЖИТОМИР.РУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м.Житомир (МФО 311744), Головний офіс - ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ПАТ «Обласний торговий центр» та містять відомості щодо підтвердження або спростування факту придбання ПАТ «Обласний торговий центр» товарів (робіт, послуг), тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ЖИТОМИР.РУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м.Житомир (МФО 311744), Головний офіс - ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, оскільки документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163, 164 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарчук Ользі Вікторівні та особам, які будуть діяти за його дорученням тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів з можливістю їх вилучення (виїмку) у у ЖИТОМИР.РУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м.Житомир (МФО 311744), Головний офіс - ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), наданих для відкриття та обслуговування рахунків №№26008060950822 (українська гривня), 26041055901304 (українська гривня), 26054060933321 (українська гривня), 26005055800753 (долар США), 26001055914665 (євро), 26009055912119 (українська гривня) відкритих ПАТ «Обласний торговий центр» (13572598), а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з 01.01.2014 по 31.12.2014;

- обліково - реєстраційної справи ПАТ «Обласний торговий центр» (13572598), в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПАТ «Обласний торговий центр», оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по рахункам №№26008060950822 (українська гривня), 26041055901304 (українська гривня), 26054060933321 (українська гривня), 26005055800753 (долар США), 26001055914665 (євро), 26009055912119 (українська гривня);

- протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Встановити строк дії ухвали до 06.05.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова