Ухвала суду № 57031170, 29.03.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/3401/16-к

н/п 1-кс/640/2706/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"29" березня 2016 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Садовський К.С., при секретарі Коренєвій В.В., за участю слідчого Садової Н.О., розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду клопотання старшого слідчого Київського відділу поліції ГУ НП в Харківській області підполковника поліції Садової Н.О. у кримінальному провадженні № 32015220000000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

29 березня 2016 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого Київського відділу поліції ГУ НП в Харківській області підполковника поліції Садової Н.О., погоджене із прокурором Харківської місцевої прокуратури № 2 Мироненко С.С., по кримінальному провадженню № 32015220000000099 від 09.06.2015 р., про надання дозволу на тимчасовий доступ до наступних документів ТОВ «Глобол-Реєстр», код ЄДРПОУ 25613583,юридична адреса: м. Харків, вул. Дарвіна, 33, кв. 8, з можливістю їх вилучити у завірених у належним чином копіях, а саме:

- податкових накладних, отриманих від ТОВ АГРОФІРМА «ПОЛІССЯ» № 4/2 від 09.12.2014, ТОВ «Сільськогосподарське підприємство» від 25.11.2014 та 29.11.2014 тавидаткової накладної, отриманої від ТОВ «Сільськогосподарське підприємство» від 23.11.2014;

- реєстрів отриманих податкових накладних за липень-грудень 2014;

- додатка 3 до податкової декларації з ПДВ за грудень 2014;

- картки рахунку 631 по постачальникам ТОВ АГРОФІРМА "ПОЛІССЯ" та ТОВ «Сільськогосподарське підприємство» за 2014 рік;

- додатків №5-7 до акту перевірки № 740/20-31-15-01-10 від 12.03.2015 року та документів про фактичну сплату ПДВ зазначену в них;

- відомостей щодо визнання недійсним (за наявності) договорів, укладених ТОВ «Глобол-реєстр»з контрагентами ТОВ АГРОФІРМА «ПОЛІССЯ» та ТОВ «Сільськогосподарське підприємство», визнання недійсними (тощо) первинних документів, виписаних сторонами за такими договорам, з наведенням відповідних правових наслідків щодо такого визнання та впливу на об'єкти оподаткування; відомості щодо фактичного проведення/не проведення вказаних господарських операцій та надання правової оцінки документів (в т.ч. накладних, податкових накладних) складених вказаним СПД;

- довідки підприємства про використання товарів придбаних у ТОВ АГРОФІРМА «ПОЛІССЯ» та ТОВ «Сільськогосподарське підприємство» в оподатковуваних операціях у межах господарській діяльності ТОВ «Глобол-реєстр».

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що Київським відділом поліції ГУ НП в Харківській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015220000000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.06.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.15, ч. 5 ст. 191 КК України.

Так, згідно з наданим суду Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «Службові особи товариства з обмеженою відповідальністю «Глобол-Реєстр» (код ЄДРПОУ 25613583) шляхом безпідставного використання в податковому обліку підприємства документів та реквізитів ТОВ «Сільськогосподарське підприємство» (код ЄДРПОУ 38548996) та ТОВ «Агрофірма «Полісся» (код ЄДРПОУ 32213957), навмисно зависили заявлену до бюджетного відшкодування на рахунок платника у банку суму з податку на додану вартість за період діяльності - січень 2015 року - у розмірі 683 811 грн., чим скоїли замах на привласнення державних бюджетних коштів у особливо великих розмірах».

Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах, що знаходяться в ТОВ «Глобол-Реєстр», код ЄДРПОУ 25613583,юридична адреса: м. Харків, вул. Дарвіна, 33, кв. 8, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв'язку з чим просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів для використання їх під час досудового розслідування.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів, розгляд даного клопотання, як зазначає слідчий, необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, а саме: представника ТОВ «Глобол-Реєстр», на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

У судовому засіданні слідчий підтримала подане нею клопотання.

Оскільки сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, довела наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, дане клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого Київського відділу поліції ГУ НП в Харківській області підполковника поліції Садової Н.О. у кримінальному провадженні № № 32015220000000099, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Дозволити старшому слідчому Київського відділу поліції ГУ НП в Харківській області підполковнику поліції Садовій Наталії Олександрівні право тимчасового доступу до наступних документів ТОВ «Глобол-Реєстр», код ЄДРПОУ 25613583,юридична адреса: м. Харків, вул. Дарвіна, 33, кв. 8, з можливістю їх копіювання, а саме:

- податкових накладних, отриманих від ТОВ АГРОФІРМА «ПОЛІССЯ» № 4/2 від 09.12.2014, ТОВ «Сільськогосподарське підприємство» від 25.11.2014 та 29.11.2014 тавидаткової накладної, отриманої від ТОВ «Сільськогосподарське підприємство» від 23.11.2014;

- реєстрів отриманих податкових накладних за липень-грудень 2014;

- додатка 3 до податкової декларації з ПДВ за грудень 2014;

- картки рахунку 631 по постачальникам ТОВ АГРОФІРМА "ПОЛІССЯ" та ТОВ «Сільськогосподарське підприємство» за 2014 рік;

- додатків №5-7 до акту перевірки № 740/20-31-15-01-10 від 12.03.2015 року та документів про фактичну сплату ПДВ зазначену в них;

- відомостей щодо визнання недійсним (за наявності) договорів, укладених ТОВ «Глобол-реєстр»з контрагентами ТОВ АГРОФІРМА «ПОЛІССЯ» та ТОВ «Сільськогосподарське підприємство», визнання недійсними (тощо) первинних документів, виписаних сторонами за такими договорам, з наведенням відповідних правових наслідків щодо такого визнання та впливу на об'єкти оподаткування; відомості щодо фактичного проведення/не проведення вказаних господарських операцій та надання правової оцінки документів (в т.ч. накладних, податкових накладних) складених вказаним СПД;

- довідки підприємства про використання товарів придбаних у ТОВ АГРОФІРМА «ПОЛІССЯ» та ТОВ «Сільськогосподарське підприємство» в оподатковуваних операціях у межах господарській діяльності ТОВ «Глобол-реєстр».

Зобов'язати ТОВ «Глобол-Реєстр» надати старшому слідчому Київського відділу поліції ГУ НП в Харківській області підполковнику поліції Садовій Наталії Олександрівні тимчасовий доступ до вищезазначених документів та забезпечити можливість їх копіювання.

В іншій частині в задоволенні клопотання - відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 29.04.2016 року.

Роз'яснити ТОВ «Глобол-Реєстр», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя К.С.Садовський