Ухвала суду № 57029534, 22.02.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/2458/16-к

провадження № 1кс/201/1481/2016

УХВАЛА

22 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Гончаренко В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ДФС у Дніпропетровській області Олехнович Т.І., погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області Меладзе І.Т., про здійснення тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській, області знаходяться матеріали кримінального провадження №32015040000000002 від 06.01.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. З ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. З ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистриб'юшн» (код СДРПОУ 35394779), зареєстроване: м. Дніпропетровськ, вул. Червона, буд. 20-А, кв. З, у період 2014 року в порушення вимог положень п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 201 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-УІ (із змінами та доповненнями) було сформовано податковий кредит з підприємствами ТОВ «Бізнескомпані» (код СДРПОУ 38242245), ТОВ «Корола» (код СДРПОУ 37373808), ТОВ «Модум» (код СДРПОУ 38783987), ТОВ «Джеміус» (код СДРПОУ 39198160), які мають ознаки фіктивності, у результаті чого умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 410 953 грн., чим спричинили державі збитків в особливо великих розмірах.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ «Бізнескомпані» та ряду інших підприємств мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг, використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти. Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, невстановлені особи, документально оформляли та оформлюють неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовуються різними суб'єктами господарської діяльності . реального сектору економіки для відображення їх в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

У рамках кримінального провадження отримана інформація відповідно якої встановлено, що організатори вказаної групи по теперішній час ведуть телефонні переговори з питань протиправного переводу безготівкових грошових коштів у готівку зі своїх телефонів з іншими учасниками протиправної групи та з клієнтами центру мінімізації податків, які мають наступні засоби зв'язку: НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4.

Іншим способом, ніж отримати інформацію, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації та відповідних документів..

Враховуючи викладене, з метою ефективного, швидкого, повного, неупередженого розслідування та встановлення всіх обставин скоєного злочину особами, встановлення СПД, які користуються послугами «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, які знаходяться у оператора телефонного зв'язку ПрАТ «МТС Україна», а саме: інформації про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, по номерам: НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_7, НОМЕР_4 на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій ПрАТ «МТС Україна», із обов'язковою прив'язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів зв'язку, із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки, а також інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку «МТС Україна» НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_5 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.01.2014 року по час надання ухвали.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів, до інформації, яка знаходиться у оператора телефонного зв'язку ПрАТ «МТС Україна», а саме: про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється, з використанням комп'ютерної техніки, по номерам: НОМЕР_1, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_4 на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій ПрАТ «МТС Україна», із обов'язковою прив'язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів зв'язку, із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки за період з 01.01.2014 року по час надання ухвали.

інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку «МТС Україна» НОМЕР_8, НОМЕР_2, НОМЕР_7, НОМЕР_4 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.01.2014 року по час надання ухвали.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Вивчивши матеріали клопотання по вказаному кримінальному провадженню № 32015040000000002, вважаю, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 160-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ДФС у Дніпропетровській області Олехнович Т.І., погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області Меладзе І.Т., про здійснення тимчасового доступу до документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Г.В. Гончаренко