Ухвала суду № 57025904, 08.04.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/3497/16-к

Провадження №1-кс/592/1426/16

УХВАЛА

Про проведення обшуку

08.04.2016 року м.Суми

Слідчий Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюба К.В., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук в домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1, право власності на яке зареєстровано за ОСОБА_2.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Дзюба К.В., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 05.01.2016 за №32016200000000002 за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Тринадцятий елемент», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» (код 39549990), а саме директор ОСОБА_3, засновник ОСОБА_4, та декларант ОСОБА_5, протягом 4 кварталу 2015 року в митному режимі «Імпорт 40», під виглядом алюмінію катанки (код УКТ ЗЕД 7605110000), алюмінію первинного необробленого, нелегованого, у формі чушок (код УКТ ЗЕД 7601100000), зливків алюмінію (код УКТ ЗЕД 7601201000), імпортували нікелевий сплав, який в подальшому реалізовувався ТОВ «Крок ГТ» (код 13638755), ТОВ «Донметіндастрі» (код 35151490), ТОВ «Сот Плюс» (код 36015137). Вартість перелічених металів та сплавів складає для нікелю від 9 300 до 15 375 доларів США за тону, для алюмінію від 1 485 до 1 919 доларів США за тону.

Таким чином за рахунок різниці у вартості алюмінію та нікелю, службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» зменшили розмір податкових та митних платежів при оформленні імпорту продукції на Сумській митниці на загальну суму 4 260 083,54 грн.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що за місцем проживання директора ТОВ «Тринадцятий елемент» ОСОБА_3, за адресою АДРЕСА_1, зберігаються первинні документи бухгалтерського та податкового обліку товариства, інші документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей, комп'ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, квартира АДРЕСА_1 належать на праві власності ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1.

Таким чином, згідно зібраних матеріалів кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей, документи щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей, комп'ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, знаходяться за місцем проживання директора ТОВ «Тринадцятий елемент» ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в ході досудового слідства були отримані дані, що в домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1, право власності на яке зареєстровано за ОСОБА_2, можуть знаходитись вантажно-митні декларації, міжнародні контракти, договори купівлі-продажу товару, рахунки-фактури (Invoice) з нерезидентами, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), сертифікати якості, специфікації, пакувальні листи тощо, оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, ТТН, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, довіреності, сертифікати якості видані уповноваженими установами, виписки по розрахункових рахунках) про здійснення фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2014 по теперішній час, носії інформації (ноутбуки, жорсткі диски ПК, флеш-накопичувачі, сервери) на яких можуть знаходитися документи наведені вище, а також листи переписки з постачальниками-нерезидентами, посередниками-нерезидентами та покупцями продукції на території України за вказаний період.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

1. Надати дозвіл на обшук в домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1, право власності на яке зареєстровано за ОСОБА_2.

2. Мотиви надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - документи, які стали підставою для митного оформлення вантажу в митних органах, що надійшов у період з 01.01.2014 по теперішній час на адресу ТОВ «Тринадцятий елемент», а саме: вантажно-митні декларації, міжнародні контракти, договори купівлі-продажу товару, рахунки-фактури (Invoice) з нерезидентами, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), сертифікати якості, специфікації, пакувальні листи тощо, оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, ТТН, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, довіреності, сертифікати якості видані уповноваженими установами, виписки по розрахункових рахунках) про здійснення фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2014 по теперішній час, носії інформації (ноутбуки, жорсткі диски ПК, флеш-накопичувачі, сервери) на яких можуть знаходитися документи наведені вище, а також листи переписки з постачальниками-нерезидентами, посередниками-нерезидентами та покупцями продукції на території України за вказаний період.

4. Строк дії ухвали - п'ятнадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюба Костянтину Васильовичу.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко