Ухвала суду № 57025902, 08.04.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/3500/16-к

Провадження №1-кс/592/1427/16

УХВАЛА

Про проведення обшуку

08.04.2016 року м.Суми

Слідчий Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюба К.В., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук в складському приміщенні №10, за адресою м. Суми, вул. Тополянська, 17, яке орендує ТОВ «Тринадцятий елемент», право власності на яке зареєстровано за ТОВ «Укртехносинтез».

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Дзюба К.В., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 05.01.2016 за №32016200000000002 за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Тринадцятий елемент», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» (код 39549990), а саме директор ОСОБА_2, засновник ОСОБА_3, та декларант ОСОБА_4, протягом 4 кварталу 2015 року в митному режимі «Імпорт 40», під виглядом алюмінію катанки (код УКТ ЗЕД 7605110000), алюмінію первинного необробленого, нелегованого, у формі чушок (код УКТ ЗЕД 7601100000), зливків алюмінію (код УКТ ЗЕД 7601201000), імпортували нікелевий сплав, який в подальшому реалізовувався ТОВ «Крок ГТ» (код 13638755), ТОВ «Донметіндастрі» (код 35151490), ТОВ «Сот Плюс» (код 36015137). Вартість перелічених металів та сплавів складає для нікелю від 9 300 до 15 375 доларів США за тону, для алюмінію від 1 485 до 1 919 доларів США за тону.

Таким чином за рахунок різниці у вартості алюмінію та нікелю, службові особи ТОВ «Тринадцятий елемент» зменшили розмір податкових та митних платежів при оформленні імпорту продукції на Сумській митниці на загальну суму 4 260 083,54 грн.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що в складському приміщенні №10, за адресою м. Суми, вул. Тополянська, 17, яке орендує ТОВ «Тринадцятий елемент», зберігаються первинні документи бухгалтерського та податкового обліку товариства, інші документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей, комп'ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, складське приміщення №10, за адресою м. Суми, вул. Тополянська, 17, належать на праві власності ТОВ «Укртехносинтез».

Таким чином, згідно зібраних матеріалів кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, документи щодо імпорту товарно-матеріальних цінностей, документи щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей, комп'ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в складському приміщенні №10 ТОВ «Укртехносинтез», за адресою м. Суми, вул. Тополянська, 17, яке орендує ТОВ «Тринадцятий елемент».

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в ході досудового слідства були отримані дані, що в складському приміщенні №10, за адресою м. Суми, вул. Тополянська, 17, яке орендує ТОВ «Тринадцятий елемент», право власності на яке зареєстровано за ТОВ «Укртехносинтез», можуть знаходитись вантажно-митні декларації, міжнародні контракти, договори купівлі-продажу товару, рахунки-фактури (Invoice) з нерезидентами, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), сертифікати якості, специфікації, пакувальні листи тощо, оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, ТТН, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, довіреності, сертифікати якості видані уповноваженими установами, виписки по розрахункових рахунках) про здійснення фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2014 по теперішній час, носії інформації (ноутбуки, жорсткі диски ПК, флеш-накопичувачі, сервери) на яких можуть знаходитися документи наведені вище, а також листи переписки з постачальниками-нерезидентами, посередниками-нерезидентами та покупцями продукції на території України за вказаний період.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

1. Надати дозвіл на обшук в складському приміщенні №10, за адресою м. Суми, вул. Тополянська, 17, яке орендує ТОВ «Тринадцятий елемент», право власності на яке зареєстровано за ТОВ «Укртехносинтез».

2. Мотиви надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - документи, які стали підставою для митного оформлення вантажу в митних органах, що надійшов у період з 01.01.2014 по теперішній час на адресу ТОВ «Тринадцятий елемент», а саме: вантажно-митні декларації, міжнародні контракти, договори купівлі-продажу товару, рахунки-фактури (Invoice) з нерезидентами, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), сертифікати якості, специфікації, пакувальні листи тощо, оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, ТТН, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, довіреності, сертифікати якості видані уповноваженими установами, виписки по розрахункових рахунках) про здійснення фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2014 по теперішній час, носії інформації (ноутбуки, жорсткі диски ПК, флеш-накопичувачі, сервери) на яких можуть знаходитися документи наведені вище, а також листи переписки з постачальниками-нерезидентами, посередниками-нерезидентами та покупцями продукції на території України за вказаний період.

4. Строк дії ухвали - п'ятнадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюба Костянтину Васильовичу.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко