Ухвала суду № 57012985, 08.04.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/5372/16-к

1-кс/295/2114/16

У Х В А Л А

08.04.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Білінській Л.С., за участю старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області - Пономарчук О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32016060000000021 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарчук О.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Грищенко Ю.М., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ТОВ «Група Техресурс» (39249288), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Група Техресурс», у період 2015 року, відображаючи по бухгалтерському та податковому обліках придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ «Варта-7 Київ» (35647090), яке у свою чергу відображає придбання у ТОВ «Мережа Інфо» (39211034) та ТОВ «Максі Трейдинг груп» (39371307), шляхом незаконного завищення податкового кредиту, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 21,8 млн.грн., що призвело до ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах.

Слідчий зазначає, що на ТОВ «Група Техресурс» (39249288) зберігаються наступні документи: договори (угоди) укладені між ТОВ «Група Техресурс» (39249288) та ТОВ «Варта-7 Київ» (35647090), ТОВ «Глобал Компані ЛТД» (39356978), ТОВ «Компанія Ірвінг» (38865509), ТОВ «Глорікс» (39000385), ТОВ «Костянтинівський Завод Металургійного Обладнання» (25599771), додаткові договори (угоди), витяги з журналів реєстрації договорів ТОВ «Група Техресурс» (39249288), в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ТОВ «Варта-7 Київ» (35647090), ТОВ «Глобал Компані ЛТД» (39356978), ТОВ «Компанія Ірвінг» (38865509), ТОВ «Глорікс» (39000385), ТОВ «Костянтинівський Завод Металургійного Обладнання» (25599771), накладні та податкові накладні, що свідчать про факт взаємовідносин ТОВ «Група Техресурс» (39249288) з ТОВ «Варта-7 Київ» (35647090), ТОВ «Глобал Компані ЛТД» (39356978), ТОВ «Компанія Ірвінг» (38865509), ТОВ «Глорікс» (39000385), ТОВ «Костянтинівський Завод Металургійного Обладнання» (25599771), товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, платіжні доручення.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарчук Ользі Вікторівні та особам, які будуть діяти за її дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення (виїмку) у ТОВ «Група Техресурс» (39249288), оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між ТОВ «Група Техресурс» та ТОВ «Варта-7 Київ» (35647090), ТОВ «Глобал Компані ЛТД» (39356978), ТОВ «Компанія Ірвінг» (38865509), ТОВ «Глорікс» (39000385), ТОВ «Костянтинівський Завод Металургійного Обладнання» (25599771) за період часу з 01.01.2015 по 31.12.2015, у тому числі: договори (угоди) укладені між ТОВ «Група Техресурс» (39249288) та ТОВ «Варта-7 Київ» (35647090), ТОВ «Глобал Компані ЛТД» (39356978), ТОВ «Компанія Ірвінг» (38865509), ТОВ «Глорікс» (39000385), ТОВ «Костянтинівський Завод Металургійного Обладнання» (25599771), додаткові договори (угоди), витяги з журналів реєстрації договорів ТОВ «Група Техресурс» (39249288), в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ТОВ «Варта-7 Київ» (35647090), ТОВ «Глобал Компані ЛТД» (39356978), ТОВ «Компанія Ірвінг» (38865509), ТОВ «Глорікс» (39000385), ТОВ «Костянтинівський Завод Металургійного Обладнання» (25599771), накладні та податкові накладні, що свідчать про факт взаємовідносин ТОВ «Група Техресурс» (39249288) з ТОВ «Варта-7 Київ» (35647090), ТОВ «Глобал Компані ЛТД» (39356978), ТОВ «Компанія Ірвінг» (38865509), ТОВ «Глорікс» (39000385), ТОВ «Костянтинівський Завод Металургійного Обладнання» (25599771), товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, платіжні доручення.

Встановити строк дії ухвали до 08.05.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, окрім випадку вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність. У цьому разі ухвала може бути оскаржена протягом 5 (п'яти) днів з дня отримання її копії шляхом подання апеляційної скарги безпосередньо до Апеляційного суду Житомирської області.

Слідчий суддя: Д.В. Кузнєцов