Постанова № 56960126, 08.02.2016, Центрально-Міський районний суд м. Кривого Рогу

Єдиний унікальний номер (справа №) 216/495/16-к

Номер провадження у суді 1-кс/216/226/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 лютого 2016 року місто Кривий Ріг

Слідчий суддя Центрально-Міського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, за участю:

секретаря судового засідання Буданцевої О.А.,

слідчого Остапенка К.Ю.

розглянувши клопотання слідчого СВ Криворізького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_2,про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015040230000672 від 10.12.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 1 ст. 185 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12015040230000672 від 10.12.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 1 ст. 185 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що 10.12.2015 о 15:05 год. до чергової частини Інгулецького ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області надійшло повідомлення по телефону від оперативного чергового охоронця ПАТ «Південний гірничо-збагачувальний комплекс» (далі за текстом ПАТ «ПГЗК») ОСОБА_3, про те, що співробітниками охорони на території ПАТ «ПГЗК» в Інгулецькому районі м. Кривого Рогу затриманий вантажний автомобіль НОМЕР_1 під керуванням водія ОСОБА_4, який перевозить металобрухт для ТОВ «Валкос Груп», під час спроби викрадення брухту чорних металів.

Слідством встановлено, що між ПАТ «ПГЗК» та ТОВ «Валкос Груп» (господарська діяльність якого полягає у заготівлі та переробці брухту чорних та кольорових металів) укладено договір поставки №2014/р/ВЭС/123 від 17.01.2014, за результатами проведеного тендеру ПАТ «ПГЗК» який було виграно ТОВ «Валкос Груп». На підставі зазначеного договору ПАТ «ПГЗК» поставляє ТОВ «Валкос Груп» брухт чорних металів та відходи чавунного литва, які ТОВ «Валкос Груп» зберігає на своїх спеціальних майданчиках на території м. Кривого Рогу.

ТОВ «Валкос Груп» здійснює свою господарську діяльність по переробці та заготівлі брухту чорних та кольорових металів, з субєктами підприємницької діяльності як на території м. Кривого Рогу так і поза його межами.

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення контрагентів ТОВ «Валкос Груп» з якими здійснює фінансово-господарську діяльність, законності здійснення вказаної діяльності, перевірки та виявлення можливих порушень законодавства, органом досудового розслідування за вих. № 8/1051 від 29.12.2015 було направлено запит на імя начальника Криворізької північної обєднаної державної податкової інспекції Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області про надання відповідної інформації та документів, що мають важливе значення по справі з можливістю встановлення інших фактів скоєння кримінального правопорушення.

Однак, у наданні запитуваної інформації котра знаходиться у Криворізькій південній обєднаній державній податковій інспекції Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області, було відмовлено та за вих. № 406/9/10-014 від 13.01.2016 отримано лист на запит, у якому вказана обґрунтована відповідь про відмову за наступних обставин.

Відповідно до ч.2 ст.93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій передбачених цим Кодексом.

Згідно норм чинного кримінально-процесуального законодавства України встановлено відповідний порядок проведення процесуальних дій щодо збирання доказів, які передбачають тимчасовий доступ до речей та документів.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження (тобто органу досудового розслідування) особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом вилучити їх.

Нормами ч.2 ст.159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи те, що кожне право однієї особи повинно співвідноситися з обовязком іншої особи, згідно ст.21 Податкового кодексу України (далі за текстом ПК України), якою встановлені обовязки і відповідальність посадових осіб контролюючих органів.

Так, відповідно до п.п.21.1.6 п.21.6 ст.21 ПК України, посадові особи контролюючих органів зобовязані не допускати розголошення інформації з обмеженим доступом, що одержується, використовується, зберігається під час реалізації функцій, покладених на контролюючі органи та згідно п.п.21.1.7 п.21.7 ст.21 ПК України, надавати органами державної влади та органами місцевого самоврядування на їх письмовий запит відкриту податкову інформацію в порядку, встановленому законом.

Таким чином, орган ДПС має обовязок в частині надання відкритої інформації та обмеження при наданні конфіденційної інформації.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого та дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно вимогам ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За приписами ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні в тому числі зазначаються: речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Крім того слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, зокрема, перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи (ч. 5 ст. 163 КПК України).

При цьому, відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки наявні достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, які містять конфіденційну інформацію знаходяться у володінні Криворізької північної обєднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Кремлівська, 4, яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ і неможливо іншими способами отримати ці відомості, тому заявлене клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 395 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому слідчого відділу Криворізького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_2 або за його дорученням у порядку ст. 40, 41 КПК працівникам відповідних підрозділів Криворізького відділу поліції дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять конфіденційну інформацію, та знаходиться у володінні Криворізької північної обєднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Кремлівська, 4, що мають важливе значення для встановлення обєктивної істини по справі, з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій, а саме:

договорів щодо надання електронної звітності, наказів про призначення (звільнення) посадових осіб підприємства;

довідок про дослідження і встановлення майна та цінностей підприємства на які судом може бути звернено стягнення для відшкодування завданих державі збитків;

декларації з ПДВ, декларації з податку на прибуток наданих ТОВ «Валкос Груп»» (код ЄДРПОУ: 31271159), за період з 01.01.2010 по 31.12.2015;

копії актів перевірок (планових, позапланових, камеральних) за період з 01.01.2010 по 31.12.2015 та первинних документів відповідно до яких поводились зазначені перевірки;

документи які знаходяться в обліково-реєстраційній справі ТОВ «Валкос Груп»;

звітні та уточнюючі додатки №5 до податкових декларацій з податку на додатну вартість по ТОВ «Валкос Груп» (код ЄДРПОУ: 31271159), за період з 01.01.2010 по 31.12.2015.

Відповідно до статті 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали про надання тимчасового доступу до документів визначити до 08 березня 2016 року.

Надати слідчому СВ Криворізького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_2 оригінал ухвали про надання тимчасового доступу до документів для предявлення, а копію для вручення посадовим особам Криворізької північної обєднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала слідчого судді, яка не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя Р.О. Кузнецов