Ухвала суду № 56957873, 28.03.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа №201/4459/16-к

провадження 1кс/201/2745/2016

У Х В А Л А

28 березня 2016 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого - слідчого судді Черновськой Г.В.

При секретарі - Джамалова С.Г.

За участю:

Прокурора - Бойко С.М.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 42016040000000123 від 17.02.2016 року, прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Бойко С.М., про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016040000000123 від 17.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом сприяння посадовими особами ДФС у Дніпропетровській області діяльності групі підприємств в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено факти порушення чинного податкового законодавства службовими особами суб'єктів господарської діяльності під незаконним прикриттям посадових осіб ДФС у Дніпропетровській області.

Встановлено, що на території Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпропетровська невстановленими особами зареєстровано без мети здійснення реальних фінансово-господарських операцій підприємство: ТОВ «Торговий Дім «Трейдбиз» (39739064), 461-ДПІ в АНД районі м. Дніпропетровська, ІР-188.116.54.98, стан - ЗО - в стані переходу до іншої ДПІ, колишній директор на директор та засновник ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований АДРЕСА_1 (фактично працює на ПАТ «ДМКД ім. Дзержинського»), вказаний громадянин надав власноручні пояснення щодо непричетності до діяльності вказаного підприємства. На теперішній час директор та засновник гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3 Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару.

Подальшим аналізом встановлено, ще декілька підприємств, зареєстровані на території Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпропетровська без мети здійснення реальних фінансово-господарських операцій та використовують одну ІР-адресу з вищенаведеним підприємством, а саме: ТОВ «Ларгес» (39940655), 461, ІР-188.116.54.98, директор ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_4, зареєстрований АДРЕСА_2, засновник ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, зареєстрований АДРЕСА_3 (фактично вказаний громадянин не має відношення до діяльності вказаного підприємства, на теперішній час вказаний громадянин переховується від службових осіб вІйськомату збройних сил України, з лав яких він втік проходячи контрактну службу. Зі слів матері вказаного громадянина ії син ОСОБА_5 не має відношення до будь-яких підприємств та не може бути засновником або службовою особою будь-якого СГД). Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару. ТОВ «Келад» (40154011), 461-ДПІ в АНД районі м. Дніпропетровська, ІР- 188.116.54.98, стан - 0 - основний платник, директор та засновник ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_8, зареєстрований АДРЕСА_4 Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару. ТОВ «Діалог ЛТД Плюс» (39739174), було зареєстроване в 461- ДПІ в АНД районі м. Дніпропетровська (на теперішній час має стан - 65 - платник з наступного року, 2655 ДПІ в Печерському районі м. Києва), ІР-188.116.54.98 колишній директор та засновник на період 2015 року ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_10, зареєстрована АДРЕСА_5 (фактично мешкає та працює в м. Кременчузі), вказана громадянка надала власноручні пояснення щодо непричетності до діяльності вказаного підприємства. На теперішній час директор та засновник ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_12 Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару. ТОВ «Трейдінгком ЛТД» (39273855), було зареєстроване в 461- ДПІ в АНД районі м. Дніпропетровська (на теперішній час має стан - 65 - платник з

наступного року, 2651 ДПІ в Дарницькому районі м. Києва), ІР-188.116.54.98, директор та засновник ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_13, зареєстрований АДРЕСА_6 Вказане підприємство формує податковий кредит від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару. ТОВ «Ентент» (39940780), було зареєстроване в 461- ДПІ в АНД районі м. Дніпропетровська (на теперішній час має стан - 65 - платник з наступного року, 2651 ДПІ в Дарницькому районі м. Києва), ІР-188.116.54.98, директор та засновник ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_15, зареєстрований АДРЕСА_7

Вказані підприємства надають послуги ряду СГД реального сетору економіки по формуванню податкового кредиту та мінімізації податкових зобов'язань.

Таким чином дії службових осіб ТОВ «Торговий Дім «Трейдбиз», ТОВ «Ларгес», ТОВ «Келад», ТОВ «Трейдінгком ЛТД», ТОВ «Діалог ЛТД Плюс», ТОВ «Ентент» завдають значних збитків у вигляді ненадходження до бюджету держави податків в особливо великих розмірах та інших обов'язкових платежів та є протиправними. Дана діяльність підприємств мала можливість відбуватися лише під незаконним прикриттям «кришуванням» посадових осіб ДФС у Дніпропетровській області.

Згідно бази даних Державної фіскальної служби України АІС «Податковий блок» було встановлено, що ТОВ «Ларгес» (код ЄДРПОУ 39940655) має розрахункові рахунки в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), а саме: № 26003000635426 - українська гривня та використовує їх у протиправній діяльності.

Таким чином, з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на рахунки ТОВ «Ларгес» (код ЄДРПОУ 39940655) в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), а саме: № 26003000635426 - українська гривня.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ прокуратури Дніпропетровській області, існує реальна загроза закриття та списання коштів з даних рахунків, в зв'язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175).

Таким чином, є достатньо підстав вважати, що безготівкові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках суб'єктів господарювання «тіньового» сектору економіки, мають важливе значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні та є ключовими доказами, які допоможуть встановити джерела їх надходження, а також необхідні для забезпечення у майбутньому можливої конфіскації майна або цивільного позову з метою відшкодування спричинених державі збитків.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв'язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у вигляді зупинення видаткових операцій по рахункам № 26058000634427 - українська гривня, № 26003000634427 - українська гривня, відкритих ТОВ «Ларгес» (код ЄДРПОУ 39940655) у ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), за винятком видаткових операцій пов'язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов'язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, та видатків пов'язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов'язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на рахунках № 26003000635426 - українська гривня, відкритих в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) ТОВ «Ларгес» (код ЄДРПОУ 39940655) із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку.

Зобов'язати посадових ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) направити до відділу процесуального керівництва слідчих органів прокуратури Дніпропетровської області, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Д. Яворницького, 38, виписку (довідку) із зазначенням на рахунках № 26003000635426 - українська гривня, відкритих в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) залишку грошових коштів на момент пред'явлення постанови суду, та невідкладно направляти до відділу процесуального керівництва слідчих органів прокуратури Дніпропетровської області розташованої за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Д. Яворницького, 38, данні у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок.

Строк оскарження ухвали протягом п'яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя Г.В. Черновськой