Ухвала суду № 56922043, 16.02.2016, Старобільський районний суд Луганської області

16.02.16

ЄУН 431/636/16-к

Провадження 1-кс/431/180/2016

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2016 року м. Старобільськ Слідчий суддя Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_1,

за участю секретаря Яковенко А.Л.,

за участю ст. слідчого відділу ФР

Старобільської ОДПІ ГУ ДФС

у Луганській області ОСОБА_2,

розглянув в приміщенні Старобільського районного суду Луганської області клопотанняпро тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури ОСОБА_3, та додані до клопотання матеріали,

встановив:

Старший слідчий відділу ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з якого вбачається, що СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016130580000002, внесеному до ЄРДР 27.01.2016 року стосовно службових осіб ТОВ «НПП «Алкар» (код 36804245) та СП Фірма «Ліра» (код 21783526), які при веденні фінансово-господарських операцій у період з 22.02.2013 по 26.10.2015 р.р. можливо ухилились від сплати податків на суму понад 700 тис. грн., передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 22.02.2013 по 17.04.2015 службовими особами ТОВ «НПП «Алкар» та СП Фірма «Ліра» через відкриті розрахункові рахунки у банківських установах ПАТ «Укрсоцбанк», ПАТ «Укрсиббанк», ПАТ «Укрсоцбанк» здійснюються фінансові операції з можливою метою легалізації (відмивання) доходів або фінансування тероризму. Також, згідно рапорту оперативних співробітників ГУ ДФС у Луганській області (вих. №484/12-32-07-04 від 15.02.2016 року) встановлено, що СП Фірма «Ліра» (код 21783526) має відкриті розрахункові рахунки №26050011074500, №26006000109872 у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (код МФО 300023), у звязку з чим, є підстави вважати, що документи юридичної справи СП Фірма «Ліра» (код 21783526), у тому числі: картки із зразками печатки та підписів, договори на відкриття рахунку, обслуговування, договори на обслуговування рахунку за програмою «Клієнт-Банк», довіреності на представництво інтересів підприємства в установі банку, інших договорів, додатків до них, та інформація про рух грошових коштів по рахунках №26050011074500, №26006000109872 відкритих ПАТ «УКРСОЦБАНК» (код МФО 300023), за період з 01.01.2013 по 15.02.2016 р.р., із вказівкою: дати операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період, у паперовій формі та на електронному носії інформації, прізвищ імя по-батькові осіб які вносили грошові кошти на рахунок, які можуть перебувати у володінні ПАТ «УКРСОЦБАНК» (код МФО 300023). Вказані речі та документи мають значення для встановлення обставин находження та перерахування грошових коштів по рахунку, а також осіб, які фактично розпоряджалися рахунком. Вказані відомості планується використати як докази. Іншими способами довести зазначенні обставини не надається можливим. З метою перевірки зазначеної інформації, а також з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунках зазначених суб'єктів підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності, виникла необхідність у вилученні всіх документів юридичної справи та реєстру руху грошових коштів по рахунках СП Фірма «Ліра» (код 21783526), за період з 01.01.2013 по 15.02.2015 р.р. Іншим способом довести ухилення від сплати податків службовими особами СП Фірма «Ліра» (код 21783526), що свідчать про порушення норм податкового законодавства, окрім як отримати відомості, які становлять банківську таємницю, шляхом тимчасового доступу з можливістю вилучення вищевказаних документів, неможливо.

Крім того, у звязку з тим, що існує достатньо підстав вважати про наявність загрози зміни або знищення речей та документів, питання про які ставиться у клопотанні, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України слідство вважає, що проводити розгляд клопотання необхідно без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться, а також з урахуванням вимог ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювати фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження при розгляді клопотання в суді.

Відповідно до ст.107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Розглянув вказане клопотання, перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого, суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності і фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта і взаємин з ним або третіми особами при наданні послуг банку і розголошування якої може завдати матеріальної або моральної шкоди клієнтові, є банківською таємницею.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК Українитимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК Українислідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у розпорядженні ПАТ «Укрсоцбанк». Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника даної установи.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні ПАТ «Укрсоцбанк», мають суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що вилучення документів для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 131-132, 159, 163, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого відділу ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому, а також за його дорученням уповноваженій особі Державної фіскальної служби, тимчасовий доступ з подальшим вилучення до документів, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні ПАТ «УКРСОЦБАНК» (код МФО 300023) а саме :

реєстр руху коштів на паперовому та електронному носії по рахунку №26050011074500 (валюта-українська гривня), що належить СП Фірма «Ліра» (код 21783526) за період з 01.11.2013 по 15.02.2016 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

реєстр руху коштів на паперовому та електронному носії по рахунку №26006000109872(валюта-українська гривня), що належить СП Фірма «Ліра» (код 21783526) за період з 01.01.2013 по 15.02.2016 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунок за зазначений період;

- юридичну справу клієнта СП Фірма «Ліра» (код 21783526), які містять договори банківського і касового обслуговування, договори відкриття рахунків з додатками до них, картки зі зразками підписів керівника та відбитків печатки підприємства.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_1