Ухвала суду № 56898019, 02.02.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/4251/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02.02.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С. В., за участю секретаря Березовської К. А., слідчого Паламарчука В.О., розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Паламарчука В.О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд слідчого судді надійшло дане клопотання.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене від 20 липня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100060000175 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Дор-Трест» (код ЭДРПОУ 37881734) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт про результати документальної виїзної позапланової перевірки ТОВ «Дор-Трест» (код ЄДРПОУ 37881734) №231/26-55-22-08/37881734 від 30.03.2015р., згідно висновків якого встановлено, що службові особи ТОВ «Дор-Трест», в результаті здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг» (код 39169847), ТОВ «Грандбуд Технологія» (код ЄДРПОУ 37500953), ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951), ТОВ «Дота» (код ЄДРПОУ 39063100) ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 2 626 785 грн.

Перевіркою повноти визначення ТОВ «Дор-Трест» податку на прибуток за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року встановлено його заниження у 2014 році всього в сумі 1 113 098 грн., в результаті допущених ТОВ «Дор-Трест» порушень податковго законодавства.

Крім того встановлено, що в результаті неправомірності включення до податкового кредиту сум ПДВ за рахунок виписаних ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг», ТОВ «Грандбуд Технологія», ТОВ «Глобус», ТОВ «Дота» податкових накладних, встановлено, що ТОВ «Дор-Трест» завищено податковий кредит з податку на додану вартість всього у сумі 1 513 687 грн.

Вказує, що ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг» (код 39169847), має поточний рахунок № 26006801370504 українська гривня, відкритий в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43.

Таким чином, в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що речі та документи, які знаходяться у володінні АТ «ОТП Банк» та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32015100060000175, отримані відомості можуть бути використані як докази, та іншим чином довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Паламарчуку Володимиру Олеговичу, Блинову Олександру Сергійовичу тимчасовий доступ до документів ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг» (код 39169847), що знаходяться у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточному рахунку № 26006801370504 українська гривня, ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг» (код 39169847) відкриття, використання та закриття поточного рахунку за період з 2014 року по 02.02.2016, з можливістю вилучення копій зазначених документів:

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг» (код 39169847), (копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26006801370504 українська гривня;

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26006801370504 українська гривня, які належать АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) за період з 2014 року по 02.02.2016;

- документи, на підставі яких ТОВ «Дор-Трест» (код ЄДРПОУ 37881734) відкрито рахунок № 26006801370504 українська гривня;

- договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг» (код 39169847) працівниками АТ «ОТП Банк» (МФО 300528);

- документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) та ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг» (код 39169847), в тому числі:

кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту);

заявок ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг» (код 39169847) на видачу кредитів;

документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг» (код 39169847);

рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах;

експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг» (код 39169847);

роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах;

- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) банківських операцій по розрахунках ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг» (код 39169847);

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26006801370504 українська гривня, за період з 2014 року по 02.02.2016;

- документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі по рахунку № 26006801370504 українська гривня;

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № 26006801370504 українська гривня (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 2014 року по 02.02.2016.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. В. Шапутько

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/4251/16-к

Примірники 2 - слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Паламарчуку В.О.

Слідчий суддя С. В. Шапутько