Ухвала суду № 56895956, 02.02.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/4272/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02.02.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С. В., за участю секретаря Березовської К. А., слідчого Паламарчука В.О., розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Паламарчука В.О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд слідчого судді надійшло дане клопотання.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене від 20 липня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100060000175 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Дор-Трест» (код ЭДРПОУ 37881734) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт про результати документальної виїзної позапланової перевірки ТОВ «Дор-Трест» (код ЄДРПОУ 37881734) №231/26-55-22-08/37881734 від 30.03.2015р., згідно висновків якого встановлено, що службові особи ТОВ «Дор-Трест», в результаті здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг» (код 39169847), ТОВ «Грандбуд Технологія» (код ЄДРПОУ 37500953), ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951), ТОВ «Дота» (код ЄДРПОУ 39063100) ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 2 626 785 грн.

Перевіркою повноти визначення ТОВ «Дор-Трест» податку на прибуток за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року встановлено його заниження у 2014 році всього в сумі 1 113 098 грн., в результаті допущених ТОВ «Дор-Трест» порушень податковго законодавства.

Крім того встановлено, що в результаті неправомірності включення до податкового кредиту сум ПДВ за рахунок виписаних ТОВ «ТК «Реал-Трейдинг», ТОВ «Грандбуд Технологія», ТОВ «Глобус», ТОВ «Дота» податкових накладних, встановлено, що ТОВ «Дор-Трест» завищено податковий кредит з податку на додану вартість всього у сумі 1 513 687 грн.

Вказує, що ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951), має поточний рахунок № 2600020110048 українська гривня, відкритий в ПАТ «ЮСБ Банк» (МФО 305987), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Артема, 50.

Таким чином, в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ПАТ «ЮСБ Банк» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що речі та документи, які знаходяться у володінні ПАТ «ЮСБ Банк» та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32015100060000175, отримані відомості можуть бути використані як докази, та іншим чином довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Паламарчуку Володимиру Олеговичу, Блинову Олександру Сергійовичу тимчасовий доступ до документів ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951), що знаходяться у ПАТ «ЮСБ Банк» (МФО 305987), а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточному рахунку № 2600020110048 українська гривня, ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951) відкриття, використання та закриття поточного рахунку за період з 2014 року по 02.02.2016, з можливістю вилучення копій зазначених документів:

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951), (копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 2600020110048 українська гривня;

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 2600020110048 українська гривня, який належить ПАТ «ЮСБ Банк» (МФО 305987) за період з 2014 року по 02.02.2016;

- документи, на підставі яких ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951) відкрито рахунок № 2600020110048 українська гривня;

- договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951) працівниками належать ПАТ «ЮСБ Банк» (МФО 305987);

- документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між належать ПАТ «ЮСБ Банк» (МФО 305987) та ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951), в тому числі:

кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту);

заявок ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951) на видачу кредитів;

документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951);

рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах;

експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951);

роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах;

- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «ЮСБ Банк» (МФО 305987) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Глобус» (код ЄДРПОУ 31420951);

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 2600020110048 українська гривня, за період з 2014 року по 02.02.2016;

- документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі по рахунку № 2600020110048 українська гривня;

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № 2600020110048 українська гривня (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 2014 року по 02.02.2016.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. В. Шапутько

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/4272/16-к

Примірники 2 - слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Паламарчуку В.О.

Слідчий суддя С. В. Шапутько