Ухвала суду № 56889906, 28.03.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/4177/16-к

Провадження №1-кс/127/1616/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 березня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Пахольчак А.О., розглянувши клопотання слідчого Вінницького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області Пахольчак Анни Олександрівнипро тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ АБ «Укргазбанк», що розташоване за адресою: 01004, Київ, вул. Червоноармійська (Велика Васильківська), 39, МФО № 320478, код ЄДРПОУ 23697280, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідча Пахольчак А.О. звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Шубін І.Р., мотивуючи свої вимоги тим, що у провадженні Вінницького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42015020010000094 від 22.10.2015 за фактом вчинення посадовими особами ТОВ «Барлінек Інвест» привласнення ввірених їм бюджетних коштів, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено: співробітниками ОУ Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області з метою вжиття заходів щодо ефективного контролю правомірності заявлених сум до бюджетного відшкодування на рахунок платника у банку платниками податків та виявлення кримінальних правопорушень, передбачених ст. 191 КК України, проведено відпрацювання фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Барлінек Інвсет» (код ЄДРПОУ 34004579).

При відпрацюванні господарської діяльності встановлено, що зазначене підприємство сформувало «ризиковий» податковий кредит з податку на додану вартість за рахунок придбання товарно-матеріальних цінностей у ФОП ОСОБА_3 (інд.код. НОМЕР_1) на загальну суму 220 354 грн.

В свою чергу ФОП ОСОБА_3 у січні-лютому, липні-жовтні 2012 року з метою формування безпідставного податкового кредиту з ПДВ здійснила придбання лісоматеріалів у підприємстві з ознаками фіктивності, а саме ТОВ «Матадор» (код ЄДРПОУ 31820299) на загальну суму 216 184 грн.

Вінницькою ОДПІ проведено планову виїзну документальну перевірку дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ФОП ОСОБА_3 за період з 01.04.2010 по 31.12.2012 року, а результатами проведення якої встановлено нікчемність правочинів.

В подальшому проведено аналіз податкових декларацій з ПДВ та відповідно додатків, які подані ТОВ «Барлінек Інвест» до Вінницької ОДПІ протягом 2012 року та встановлено, що суми ПДВ, які сформовані за рахунок проведених взаємовідносин ТОВ «Барлінек Інвест» з ФОП ОСОБА_3 були включені до сум ПДВ, які було заявлено до бюджетного відшкодування на рахунок платника у банку та в подальшому відшкодовано.

Із акту про результати планової виїзної документальної перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства СПД ФОП ОСОБА_3 за період 01.04.2010-31.12.2012 від 17.05.2013 за № 1738/1721/НОМЕР_1 вбачається, що у період, що підлягав перевірці та на дату складання довідки остання мала рахунок у банку ПАТ АБ «Укргазбанк», МФО 320478, № НОМЕР_2. Також факт використання даного рахунку підтверджується копіями платіжних доручень про розрахунок між ТОВ «Барлінек Інвест» та ФОП ОСОБА_3, отриманих на підставі слідчого судді в ході досудового розслідування.

Враховуючи викладене, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, перевірки фактів здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ «Барлінек Інвест» із ФОП ОСОБА_3, у ході розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів ПАТ АБ «Укргазбанк», що розташоване за адресою: 01004, Київ, вул. Червоноармійська (Велика Васильківська), 39, МФО № 320478, код ЄДРПОУ 23697280, а саме до документів про відкриття та використання рахунків ФОП ОСОБА_3: № НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2012 по дату виконання ухвали, вказані документи мають суттєве значення по кримінальному провадженню, тому слідча звернулася з даним клопотанням до суду.

В судовому засіданні слідчий уточнила клопотання, зокрема просила надати доступ до документів за період часу з січня - лютого та липня - жовтня 2012 року, оскільки даний період зазначений у витязі з кримінального провадження.

Представник ПАТ АБ «Укргазбанк» до судового засідання не з'явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ПАТ АБ «Укргазбанк».

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ АБ «Укргазбанк» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити .

Надати слідчій Вінницького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області Пахольчак Анні Олександрівні або іншій за її дорученням особі тимчасовий доступ до документів ПАТ АБ «Укргазбанк», що розташоване за адресою: 01004, Київ, вул. Червоноармійська (Велика Васильківська), 39, МФО № 320478, код ЄДРПОУ 23697280, а саме до документів про відкриття та використання рахунків ФОП ОСОБА_3 № НОМЕР_2 (платіжних доручень, чеків, роздруківку руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунку, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку) за період часу з січня - лютого та липня - жовтня 2012 року та дозволити вилучити копії зазначених документів.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: